alzamiento velo juridico
370 resultados para alzamiento velo juridico
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La monarquía católica española
... Pero sea cual fuese su perfil jurídico es incontrovertible que las bulas fueron ... perseguir a los judaizantes a la vez que un velo de protección se extendía sobre el judaísmo ...
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STS 970/2016, 21 de Diciembre de 2016
DELITO CONTRA LA HACIENDA PÚBLICA. BLANQUEO DE CAPITALES. El acusado tenía la obligación de tributar en España por las plusvalías generadas a raíz de la compra y posterior venta de un inmueble sito en territorio español a pesar de ser no residente, siendo de aplicación el Convenio entre España y el Reino Unido que establece que, con independencia del domicilio fiscal, las ganancias de capital...
... Ley 19/2003, de 4 de julio, de Régimen Jurídico de los Movimientos de Capitales y de las ... criminal por presunto delito de alzamiento de bienes, copia de la cual fue hallada en el ... indica- a la doctrina del levantamiento del velo ... Concretamente, los hechos probados indican: ... -
STS, 16 de Diciembre de 2015
PRÁCTICAS COLUSORIAS. SUCESIÓN DE EMPRESAS. Se impone una sanción de cinco millones de euros a una empresa de logística por llevar a cabo conductas colusorias entre el año 2000 y 2008. En este caso en concreto, la infracción se produjo incluso sucediéndose diferentes empresas, con permanencia de una entidad económica y empresarial entre las empresas sucesivas. Se estima recurso de casación.
... por su conformidad al ordenamiento jurídico; todo ello con expresa imposición de costas a la ... También lo está que la doctrina del alzamiento del velo, elaborada por la Sala Primera del TS es ... -
STS 801/2005, 15 de Junio de 2005
"ALZAMIENTO DE BIENES. ABSOLUCIÓN. Que debemos absolver y absolvemos libremente de los hechos enjuiciados condenando como autor de un delito de alzamiento de bienes. Se ha expuesto, como primero de los rasgos distintivos, la necesidad de que se trate de una efectiva y real privación del derecho de defensa; es obvio que no basta con la realidad de una infracción procesal para apreciar una...
... condenó a Darío, por un delito de alzamiento de bienes; los componentes de la Sala Segunda ... probados conceptos que por su carácter jurídico implican la determinación del fallo ... la doctrina sobre "el levantamiento del velo" que proscribe la prevalencia de la personalidad ... -
STS 166/2014, 28 de Febrero de 2014
MALVERSACION DE FONDOS PUBLICOS. En el delito del art. 436 predomina como bien jurídico la transparencia y publicidad de la contratación de entes públicos. Por eso no se exige el efectivo perjuicio. Si éste se produce entrará en juego el otro bien jurídico lesionado: el de la malversación. La malversación no abarca el total desvalor de la conducta consistente tanto en el artificio y concierto...
... , según lo expuesto en el razonamiento jurídico segundo del presente auto" ... 4.- Notificada ... en otros, un ponderado "levantamiento del velo": estar a la realidad esencial, y no al ropaje ... como el que de los delitos de estafa y alzamiento de bienes. También recientemente en este caso ... -
STS 9/2013, 17 de Enero de 2013
INSOLVENCIA PUNIBLE. ALZAMIENTO DE BIENES. Los contratos de financiación permiten a la Sociedad disponer de anticipos financieros sobre la totalidad de los créditos pendientes de cobro, de tal suerte que cuando se produce el abono de la certificación de obra no lo cobra la sociedad sino el factoring (Bancos) que anticiparon su importe. De ahí que no se pueda hablar de que la sociedad haya...
... , presentación de datos falsos, alzamiento de bienes, estafa procesal y apropiación ... a surtir efectos en el tráfico jurídico, originados o producidos fuera de la causa e ... 1. Con "levantamiento del velo", se debe considerar -según los recurrentes- que ... -
Derecho Civil
... jurisprudencial del levantamiento del velo.- Nuestro ordenamiento jurídico reconoce ... Y don F. Como autores de un delito de alzamiento de bienes, declarándose la nulidad de las ...
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El papel de los compliance en un modelo vicarial de responsabilidad penal de la persona jurídica
... de las sociedades y su reconocimiento jurídico implica la necesidad de su tratamiento en ... empresarial capaces de levantar el velo societario y de dirigir el procedimiento contra ... en el caso del padre que determina el alzamiento de los bienes del recién nacido, sería ...
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STS 182/2014, 11 de Marzo de 2014
RESPONSABILIDAD PROFESIONAL. ABOGADOS. DELITOS. Dadas las características del delito examinado (elusión de impuestos a través de sociedades) la prueba sobre la que hay que concentrar toda la evaluación demostrativa del hecho es eminentemente documental y, en su caso, pericial, es por esto que fue necesario y útil el registro del despacho del abogado interviniente, sin que esto implique violación...
... Acordamos el alzamiento de cuantas medidas cautelares existan contra ... El Fundamento jurídico segundo de la sentencia (fº 12 y ss) analiza ... que los Tribunales pueden " correr el velo " tendido por una sociedad para tener ... -
Bibliografía
... nueva Ley General Tributaria: análisis jurídico y examen comparativo respecto de la Ley General ... tributaria: levantamiento del velo», Documentos- Instituto de Estudios Fiscales , ... , La responsabilidad tributaria en el alzamiento de bienes en la nueva Ley General Tributaria , ...
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STS 1199/2008, 17 de Diciembre de 2008
TERCERIA DE DOMINIO. No es tercero la sociedad tercerista. Doctrina del levantamiento del velo.
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El levantamiento del velo societario por deudas tributarias
1. Introducción. -2. La doctrina del levantamiento del velo en la jurisprudencia civil y mercantil. 2.1. Definición de la teoría del levantamiento del velo. 2.2. Presupuestos para la aplicación de la doctrina del levantamiento del velo en la jurisdicción civil y mercantil. 2.3. Consecuencias de la aplicación de la doctrina del levantamiento del velo. 2.4.
... Una de las últimas novedades que afectan al régimen jurídico de las sociedades no ha venido de la mano de la legislación mercantil, ... podría rayar ya en ilícitos penalmente reprobables (delito de alzamiento de bienes). En cualquier caso, creemos que podemos avanzar que para ... -
El levantamiento del velo
... admitiendo la posibilidad de que los Tribunales levanten el velo jurídico, aplicándose entonces el artículo 7.2º Ccivil, cuando existe daño ... de personación que puede constituir también un delito de alzamiento de bienes ... En general el levantamiento del velo se proyecta ante ...
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SAN 20/2018, 17 de Mayo de 2018
TRAMA GÜRTEL. RESPONSABILIDAD PENAL. Se condena a 29 de los 37 acusados del caso Gürtel por comisión de delitos de asociación ilícita, falsedad en documento mercantil, fraude a la administración pública, cohecho (activo y pasivo), blanqueo de capitales, delitos contra la hacienda pública, prevaricación, malversación de caudales públicos, apropiación indebida, exacciones ilegales, tráfico de...
... sentido, se considera que debe levantarse el velo de la personalidad jurídica, atribuyéndose ... /2009, en que se realiza una valoración jurídico penal de las dos resoluciones dictadas por el ... tomo 3 P.S. alzamiento del secreto), y también fue tratada en auto ... -
STS 171/2011, 25 de Marzo de 2011
ACCION SUBROGATORIA. Pues bien, si a lo antedicho se une, de un lado, que según la STS 28-11-02 el fiduciario no puede integrar en su patrimonio el objeto del negocio como si la titularidad fuese suya y no del fiduciante, y, de otro, que el art. 1111 CC configura la acción subrogatoria en términos muy amplios, autorizando al acreedor a "ejercitar todos los derechos y acciones" de su deudor, sin...
... ía a los demandados de un delito de alzamiento de bienes ... OCTAVO.- El 2 de julio de 2004 se ... jurisprudencial sobre el levantamiento del velo de las personas jurídicas. En definitiva, como ... érminos ya reseñados en el fundamento jurídico anterior. De los mismos se desprende que el ... -
STS 480/2009, 22 de Mayo de 2009
TERRORISMO. DELITO DE COLABORACIÓN CON BANDA ARMADA. Se alega por parte de uno de los recurrentes que la coincidencia ideológica no se incluye dentro de las conductas típicas del delito de colaboración con banda armada. El delito de colaboración incluye aquellas acciones que realizadas voluntariamente facilitan cualquiera de las actividades de la organización. Lo que aquí se sanciona no es la...
... Alzamiento bienes. Requisitos. Condición deudor ... ón cualitativa decisiva del marco jurídico-político y consiguientemente de la actual ... la doctrina sobre levantamiento del velo que proscribe la prevalencia de la personalidad ... -
Índice progresivo 1990-2013
... 47/98-99 Régimen Jurídico ... personalidad jurídica y levantamiento del velo ... 118/95-96 Alzamiento de bienes ... Posibilidad de comisión de este ...
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Sobre bienes inmuebles
§ 1. Concepto. § 2. Objeto. Finalidad. § 3. Naturaleza jurídica. § 4. Requisitos. § 5. Ámbito de actuación de las tercerías: bienes inmateriales, bienes materiales. § 6. Sujetos. § 7. Legitimación activa. Cualidad de tercero. § 8. Legitimación pasiva. Litisconsorcio necesario. § 9. Falta de legitimación. § 10. Competencia y sustanciación. § 11. Momento en que procede su interposición. § 12....
... ón, que persigue con esta acción el alzamiento del embargo ... La tercería pues, tendrá ... como una acción que el ordenamiento jurídico pone a disposición de determinados terceros que ... jueces puedan penetrar (levantamiento del velo jurídico) en el interior de esas personas ... -
El levantamiento del velo en las sociedades mercantiles: Argumentaciones jurídicas tendentes a reducir su aplicabilidad
I. Preliminar. II. Consideraciones generales sobre el levantamiento del velo. III. La imputabilidad directa del acto abusivo. IV. La responsabilidad solidaria como alternativa al levantamiento del velo. V. Conclusiones. Bibliografía
... y responsabilidades, suele recurrirse a la propia personalidad jurídico-social. Ante esta instrumentalización fraudulenta de las sociedades, se ... No obstante esta concepción del alzamiento del velo, como respuesta a los abusos ocasionales cometidos en el marco ... -
Embargo de inmuebles, transmisión del dominio y publicidad registral: supuestos y consecuencias
EMBARGO - DOMINIO Este trabajo pretende ordenar, distinguir y aclarar los diversos supuestos que se plantean cuando una finca se ve afectada por un procedimiento de ejecución y el deudor la enajena a un tercero, bien antes, bien después de que se decrete el embargo. Particularmente se ha tratado de determinar en cada hipótesis a quién va a corresponder la titularidad del inmueble sujeto a...
... agentes implicados y al tráfico jurídico en general. El embargo como concreción de la ... las partes, se decrete de oficio el alzamiento del embargo 54 ... No es preciso que el dueño ... ón de la doctrina del levantamiento del velo de la persona jurídica 59 ... El ... -
SAP Zaragoza 87/2016, 14 de Marzo de 2016
ALZAMIENTO DE BIENES. Todos los actos con finalidad de alzamiento realizados por una persona en perjuicio de los acreedores constituyen un solo y único delito de alzamiento de bienes porque la estructura de tal delito se refiere a una actuación global que absorbe datos aislados, pero realizados todos con una común finalidad defraudatoria lo que excluye también la posibilidad de aplicar la figura...
... de lo que se dirá al hablar del alzamiento de bienes, no se ha acreditado en modo alguno que ... en el ámbito mercantil- de descorrer el velo y mirar de frente a la realidad, la verdad ... rigor que en cualquier otro ámbito jurídico- corresponde buscar y tratar de encontrar a la ... -
La criminalidad económica
... infracción que, afectando a un bien jurídico patrimonial individual, lesiona o pone en ... se encuentran figuras típicas como el alzamiento de bienes o los delitos de concurso punibles. En ... continua posible, para conseguir levantar el velo tras el que se esconden estos delincuentes. Sólo ...
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SAP Zaragoza 194/2013, 19 de Junio de 2013
ALZAMIENTO DE BIENES. No se establece en el texto legal la condición de que el alzamiento se realice en un solo acto dispositivo, de tal forma que cada conducta aislada de disposición de uno de sus bienes realizada por el agente con ánimo de defraudar las expectativas de cobro por sus acreedores, constituya un nuevo delito de alzamiento de bienes. Al contrario el empleo de la palabra bienes, en...
... condenado como autor de un delito de alzamiento de bienes mediante la Sentencia dictada por el ... de 2004 acordándose el levantamiento del velo del conglomerado de sociedades del encartado ... ón de que se quería levantar el velo jurídico contra él. Se valió de su hermano para proceder ... -
STS 475/2008, 26 de Mayo de 2008
TERCERÍA DE DOMINIO. La casación no constituye una tercera instancia sino un medio de impugnación de carácter extraordinario dirigido a poner de manifiesto las posibles infracciones de normas legales producidas en la instancia, sin que quepa una revisión general de lo resuelto en las mismas mediante una nueva valoración del material probatorio ya tenido en cuenta. Se desestima la casación.
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STS 1105/2005, 29 de Septiembre de 2005
"ESTAFA. LEVANTAMIENTO DEL VELO. Los hechos probados nos condicionan a la afirmación de que la denunciada no era deudora ""de nadie"", que había vendido unos bienes privativos, no gananciales, y que se encontraba casada en régimen de separación de bienes; sin que pueda llegar a determinarse la deuda real de entidad mercantil, pues si incumplió pagarés por importe de seis millones de pesetas,
... , seguido por delitos de estafa y alzamiento de bienes contra Fernando, Marí Trini, ... y reconocible del ordenamiento jurídico, pero en cualquier caso una sentencia penal ... se aplique la doctrina del levantamiento del velo, sobre la que no se ha pronunciado el Tribunal ...