levantamiento velo societario
-
Análisis de operaciones jurídicas controvertidas
... empresa, sino en todo caso, por el levantamiento del velo societario regulado en el artículo ...
-
«La 'titularidad real' de las sociedades de capital: entre el orden público y la autonomía privada»
El presente trabajo analiza los recientes desarrollos normativos en torno a la identificación del titular real o beneficiario efectivo de las sociedades de capital, con incidencia en otras formas organizativas, en materia de prevención contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Para ello aborda, a partir de las obligaciones de colaboración activa de los sujetos obligados y...
... establecer una situación de control societario, ni puede ser un criterio definitivo. Se trata ... caso, el recurso a la doctrina del levantamiento del velo puede ser el único mecanismo de corte ... -
El papel de los estándares en el ámbito de la responsabilidad administrativa
... ún sector doctrinal a propugnar el levantamiento del velo de la personalidad cuando la ...
-
Oponibilidad de los pactos frente a terceros
... los socios a una regla de «rango» societario ... Ahora bien, suponiendo que el pacto no es ... én ha acudido a la doctrina del levantamiento del velo para fundamentar la impugnación del ...
-
La lucha contra la corrupción: un tema central de la política criminal moderna
... ón llevada a cabo todo un entramado societario para apoderarse así de los fondos, públicos y ... investigado tiene la teoría del «levantamiento del velo societario» ( lifting the veil ), que ...
-
El fenómeno de la externalización productiva y organizativa: algunas reflexiones generales
... e importó la teoría del “ levantamiento del velo societario ”, actualmente buena parte ...
-
STS 42/2006, 27 de Enero de 2006
"APROPIACIÓN INDEBIDA Y DELITO SOCIETARIO. Si la teoría del levantamiento del velo se ha utilizado en contra del reo para impedir que bajo la cobertura societaria se cometan impunemente delitos patrimoniales, con más razón, siguiendo una interpretación ""in bonam partem"" debemos levantar el velo y concluir que los intereses de la sociedad son los mismos y además coincidentes con los de los...
... de apropiación indebida y delito societario de los que venía siendo acusado, los ... profusamente por esta Sala del "levantamiento del velo" con vistas a impedir fraudes legales ... -
Jurisprudencia Penal (Parte II)
... Pues bien, en relación con el levantamiento de actas ha de advertirse su no adecuación ... doctrina denominada del "levantamiento del velo", tiene su origen en Estados Unidos precisamente ... que por su posición en el organigrama societario, tienen un específico deber de lealtad y ...
-
Recuperaciones de deuda y personas especialmente relacionadas con el concursado persona jurídica. Un análisis casuístico
La caracterización del acreedor como una persona especialmente relacionada con el deudor a los efectos de subordinar sus créditos representa una de las cuestiones esenciales del Derecho de las recuperaciones de deuda, de notable trascendencia práctica por las implicaciones legales que plantea en caso de concurso del deudor. El legislador español ha optado, a fin de eliminar la discrecionalidad...
... caso acudirse a la doctrina del levantamiento del velo, si procede (en ese caso, no resultó ... la doctrina del levantamiento del velo societario (que, conforme a jurisprudencia reiterada, debe ... -
Tratamiento procesal de las causas contra la corrupción: agilidad y eficiencia
... de recuperación del dinero societario apropiado o del dinero defraudado al Estado, o el ... investigado tiene la teoría del «levantamiento del velo societario» (lifting the veil), que ...
-
El entorno y el sentido de las ficciones del derecho
... , a la denominada doctrina del “levantamiento del velo” 95 ... Más recientemente, se ha ... La doctrina del levantamiento del velo societario: estudio práctico sobre su aplicación por los ...
-
Beneficios, dividendos, reservas sociales y liquidación de la sociedad de gananciales
La cuestión controvertida relativa a determinar el carácter ganancial de los beneficios destinados a reservas por una sociedad de capital de la que es socio uno solo de los cónyuges y ante la disolución de la comunidad de gananciales, existe un derecho de crédito contra el cónyuge accionista o participe por las ganancias sociales no repartidas. Ello ha generado diversidad de criterios en el seno...
... al concreto régimen normativo societario, no adquieren la condición de bienes ... la doctrina jurisprudencial del levantamiento del velo de la persona jurídica; pero esta ... -
Efectos de la regularización
... que abordaremos al alcance del “levantamiento de la pena” asociado al art.305.4 del C.P ... a determinados supuestos de delito societario, en concreto al tipo de “falseamiento de ... incluso a la doctrina del levantamiento del velo societario. Es también de oportuna cita la STC ...
-
Tribunal Supremo y otros tribunales
... cometer tal acto, lo que supone el levantamiento del velo societario ... Resolución penal que ...
-
Los grupos de sociedades
Los grupos de sociedades son una realidad no atendida sistemática y unitariamente en nuestro Ordenamiento, que se ocupa de ellos sólo parcialmente y sin un criterio definido en cuanto a qué deba considerarse por tales. En este trabajo se pretende exponer las orientaciones doctrinales dominantes en la materia, con alguna reseña a una posible futura regulación, cual es la contenida en el Proyecto...
... conflictos de intereses en el ámbito societario, al considerar el artículo 231 de la Ley de ... La aplicación de la doctrina del levantamiento del velo a los grupos de sociedades ... 3 ... -
Administrativo
... circunstancias que permitirían un levantamiento del velo societario (en particular el carácter ...
-
Los entramados de sociedades y la interpretación extensiva del artículo 42.2.a) LGT por los órganos de recaudación tributaria
... , dada la existencia de un entramado societario, concurre la premisa de ocultación de bienes o ... , a la sazón, en la doctrina del levantamiento" del velo ... Sin pretender llevar a cabo un an\xC3" ...
-
Incidente de oposición por cláusula abusiva en ejecucución hipotecaria. Cancelación de asientos
Resolución de 27 de septiembre de 2022, de la Dirección General de Seguridad Jurídica y Fe Pública, en el recurso interpuesto contra la nota de calificación de la registradora de la propiedad de La Seu d’Urgell, por la que se deniega la cancelación de la nota marginal puesta al margen de expedición de certificación de dominio y cargas de la hipoteca que estaba en ejecución y de las sucesivas...
-
Resoluciones destacadas en Derecho Societario y Concursal
... L prIncIpIo de buena fe y La doctrIna deL LeVantamIento deL VeLo : utILIzacIón de La personaLIdad JurídIca ...
-
Registro de la propiedad
... , exige acudir a la doctrina del levantamiento del velo de la personalidad jurídica. Pero esa ... ón alguna de levantamiento de velo societario- de que dichas personas físicas son ...
-
Bibliografía
... 9 y ss ... BolDó roDa, C., Levantamiento del velo y persona jurídica en el derecho ... La doctrina del levantamiento del velo societario. Estudio práctico sobre su aplicación por los ...
-
Resoluciones destacadas de derecho concursal
... , sin necesidad de realizar ningún levantamiento del velo societario, permitiría concluir que a ...
-
ATS, 13 de Noviembre de 2013
DESPIDO. La sentencia llega a esa conclusión, respecto de las empresas condenadas en la instancia, porque consta la existencia de prestación de servicios conjunta entre las plantillas de Gabinet y Puig Assessors, y porque también concurre la confusión patrimonial al haber abonado esta última tanto los salarios de agosto de 2010 como la indemnización por despido de una de las demandantes, la Sra....
... en virtud de la doctrina del "levantamiento del velo", y confirma en lo demás la sentencia ... doctrina del "levantamiento del velo" societario, habida cuenta de la confusión de patrimonios ... -
Los grupos cooperativos
... la aplicación de la doctrina del «levantamiento del velo» (abuso de Derecho, fraude de Ley, ... son un fenómeno contrario al derecho societario o al ordenamiento jurídico. Lo que se produce en ...
-
Actas de liquidación fundadas en contravenciones de normativa extralaboral: evolución histórica y jurisprudencial
... , supuestos en los que proceda el levantamiento del velo societario 19 ... El resto de ...