sentencia caso argentia trust
105 resultados para sentencia caso argentia trust
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Panorama jurisprudencial: Tribunal Constitucional y Tribunal Supremo
I. Tribunal Constitucional.— II. Sala de lo Penal del Tribunal Supremo. A) Sentencias. B) Acuerdos de Sala General (Plenos no jurisdiccionales)
... penal, son las siguientes (28)*: — Sentencia 253/2006. Otorga el amparo. Derecho al secreto de ... la línea ya seguida en las Sentencias del caso «Argentia Trust» y 841/2006 (caso de las ... -
La regularización como comportamiento postdelictivo en el delito fiscal
1. Consideraciones previas - 2. La regularización - 2.1. Antecedentes - 2.2. Concepto: afloramiento de bases ocultas - 3. Los presupuestos dogmáticos de la regularización - 3.1. La consumación de delito - 3.2. La naturaleza de los delitos contra las Haciendas públicas: defraudación y consumación - 3.3. Regularización y prescripción - 4. Presupuestos materiales de la regularización: actuaciones...
... para el comportamiento castigado en el caso de que se trate; la relevancia penológica del ... penal y se retracta antes de dictar sentencia; o quienes, antes de consumarse el levantamiento ... la más reciente STS 11-2-1998 (caso Argentia Trust) ha intentado su reconducción, basta con ... -
Parte general de los delitos societarios
1. Materia objeto de estudio: los delitos que entran en consideración - 2. Una parte general de la parte especial - 3. Los delitos societarios como delitos de infracción de deber - 4. Bien jurídico protegido - 5. Tipo objetivo - 5.1 Equivalencia acción-omisión - 5.2 La existencia de diversos garantes - 5.3 Sobre la desvinculación de la posición de garante de administrador - 6. Tipo subjetivo:...
... 33 6.2 Un caso, a título de ejemplo: la STS de 2 de febrero de ... al entrar en vigor hubiera recaído sentencia firme y el sujeto estuviese cumpliendo condena ... , y como propietaria la sociedad Sierra Trust Company, domiciliada en Jersey, vinculada a M. C ... segundo” (STS 26 de febrero de 1998 “Argentia Trust”). Si J. N. permitió el pago por ... -
SAP Albacete 35/2010, 22 de Julio de 2010
ADMINISTRACION DESLEAL. El reproche penal que se realiza a los autores de un delito de administración desleal, radica esencialmente del abuso de las funciones de su cargo, actuando con deslealtad, es decir, siendo infiel a las obligaciones que como administrador de hecho o de derecho le exigen por un lado, con carácter genérico el art. 719 del Código Civil, y por otro y con carácter específico el
... SENTENCIA Nº 35 ... EN NOMBRE DE S.M. E. REY ... ILMOS ... # y responsabilidad personal subsidiaria en caso de impago ... A Teodulfo y a Ascension, seis ... Español de Crédito, conocido como caso Argentia Trust y en ella se afirma, que ha de tenerse en ... -
SAN, 8 de Julio de 2004
ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA. COLABORACIÓN ENTRE JURISDICCIÓN PENAL E INSPECCIÓN DE TRIBUTOS Y DESVIACIÓN DE PODER. No existe desviación de poder, pues la colaboración entre la jurisdicción penal y la Inspección de los Tributos se encuentra normativamente prevista incluyéndose entre las funciones de la inspección el auxilio y cooperación con los órganos judiciales. Se estima en parte el recurso...
... en la Ley hasta dictar, en su día, sentencia en la que expresamente se declare: 1º Que el ... participado en la investigación penal del "Caso Argentia Trust" y en el "Caso Banesto", como se ... -
Consideraciones para la tipificación de un delito contra la corrupción en el sector privado en España
Ante la eventual incorporación en el ordenamiento jurídico español de un tipo penal que pretende sancionar la corrupción que se da en el sector privado, motivada principalmente por compromisos pendientes con la Unión Europea, se hace necesario reflexionar sobre qué es lo que se debe pretender tutelar, de manera de que la inclusión de dicha figura constituya un verdadero aporte. Con dicha...
... en el ejercicio de su cargo, como es el caso del delito de cohecho en sus diversas modalidades ... 130, quien además cita la Sentencia del BGH 13 de Octubre de 1994; También destaca ... a partir de la STS 26-2-1998, caso Argentia ... a partir de la STS 26-2-1998, caso Argentia Trust ... -
SAN 52/2005, 25 de Noviembre de 2005
"APROPIACIÓN INDEBIDA. Este delito abarca los actos de distracción que se han considerado una variante de la administración desleal que comete el administrador cuando perjudica patrimonialmente a su principal distrayendo el dinero cuya disposición tiene a su alcance sin que sea imprescindible en este tipo, - aunque tampoco quepa descartarla, - la concurrencia del ""animus rem sibi habendi"",
... la que la causa quedó conclusa para sentencia ... TERCERO.- El Ministerio Fiscal calificó ... personal subsidiaria de cuatro meses en caso de impago ... Para los acusados ... Alfonso y ... citados fondos provenían, a su vez, del Trust 532 que se constituyó para recibir los ... 2002 o la de 26 de Febrero de 1998 (caso Argentia Trust ... ) son constantes en mantener que este ... -
SAP Zaragoza 32/2009, 28 de Abril de 2009
ADMINISTRACION DESLEAL. En cuanto al delito de administración desleal del art.295 del Código Penal , su presupuesto jurídico radica en la existencia de una sociedad constituida o en formación, en la que el sujeto activo es su administrador de hecho o de derecho, consistiendo el comportamiento típico y nuclear de esta figura en "contraer obligaciones" o en la realización de actos de "disposición",
SENTENCIA NUM. 32/09 ... EN NOMBRE DE S.M. EL REY ... art.28 b) CP , sin que concurran en ningún caso circunstancias modificativa de la responsabilidad ... la Sentencia de 26 de febrero de 1998 (Argentia Trust), y en parecido términos, aceptando el ... -
SAP Barcelona 178/2011, 28 de Febrero de 2011
Bienes de valor. Delito de apropiación indebida. Administración desleal. Documentos públicos
... 2 de Mataró ... SENTENCIA NÚM ... ILMOS SRES ... D. CARLOS MIR PUIG ... Por todo ello, y, sin perjuicio, en su caso, de la posibilidad de considerarla perjudicada ... secantes ( STS 224/1998, 26-2, Caso Argentia Trust ), sostenidas en la interpretación ... -
SAP Segovia 12/2003, 1 de Septiembre de 2003
DELITO DE APROPIACIÓN INDEBIDA. No resulta acreditado en la prueba que concurran los elementos del tipo de apropiación indebida al no haberse desvirtuado el principio de presunción de inocencia, pues de lo probado no puede estimarse prueba de cargo suficiente para sustentar la condena. Se absuelve al acusado.
... SENTENCIA Nº 12 / 2003 ... ILTMO. SR. PRESIDENTE ... D ... SSTS 224/98 de 26 de febrero --caso Argentia Trust-- , en relación al dinero ... -
SAN, 11 de Marzo de 2004
IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES. IMPROCEDENCIA DE LA SANCION POR AUSENCIA DE OCULTACION. En relación con la sanción, al no haber existido ocultación de dato alguno por parte de la sociedad recurrente, sino una aplicación errónea de las normas, que no han impedido que la Inspección haya procedido a regularizar su situación tributaria en base a los datos y conceptos declarados por el sujeto pasivo en su
... participado en la investigación penal del "Caso Argentia Trust" y en el "Caso Banesto", como se ... Cita la Sentencia del Tribunal Supremo de 19 de enero de 1996, al ... -
Falsedad en documento oficial cometida por autoridad o funcionario público y participación de extraneus. (Comentario a la STS 350/2005, de 17 de marzo de 2005 Ponente: Excmo. Sr. don Andrés Martínez Arrieta)
I. II. III. IV. V. VI.
... P.: Revista Penal, La Ley; SAP: Sentencia de la Audiencia Provincial; SSAP: Sentencias de ... En todo caso con el boletín de denuncia así redactado, el ... 14 de abril; 224/98, 26 de febrero (caso Argentia Trust); SSAP Barcelona 2.ª 20 de marzo de 2000, ... -
AAP Madrid 387/2003, 22 de Septiembre de 2003
DELITO DE FALSO TESTIMONIO. TESTIGO INMERSO EN UNA INCRIMINACIÓN DELICTIVA. Se desarrolló juicio por delito de falso testimonio. Se impone la exigencia de que el imputado no declare como testigo desde el momento en que resulte sospechoso de haber participado en el hecho punible, por cuanto el testigo está obligado penalmente a comparecer y a decir verdad, en tanto que el imputado no sólo no tiene
AUD.PROVINCIAL SECCION N. 1 ... SENTENCIA: 00387/2003 ... Rollo número: 268/2003 ... (STC 29-9-1997), se plantea en el presente caso la situación inversa, a saber, si el testigo que ... con el empleo del dinero pagado a Argentia Trust, precisamente en la Diligencias Previas ... -
Gestión desleal («distraer») y apropiación indebida («apropiarse»): consecuencias de la distinción
25. Introducción - 26. Comportamiento del administrador o gestor - 27. Conducta del no administrador - 28. Tentativa: afianzamiento de las conclusiones obtenidas - 29. Otros supuestos necesitados de protección, que la encuentran a la luz del tipo autónomo de la gestión desleal del art. 252 - 30. Resumen de conclusiones
... A) Comencemos con una Sentencia del Tribunal Supremo, la de 11 de mayo de 1999, ... de apropiación indebida, pues, en todo caso, su conducta ha sido posterior al hecho y no ... corriente en el extranjero (caso Argentia Trust, STS 26 de febrero de 1998). Si bien dicha ... -
SAP Zaragoza 41/2011, 1 de Diciembre de 2011
APROPIACIÓN INDEBIDA
AUD.PROVINCIAL SECCION N. 3 ... SENTENCIA: 00041/2011 ... AUDIENCIA PROVINCIAL DE ZARAGOZA ... en la legislación mercantil para el caso de que ésta no haya sido convocada por los ... la Sentencia de 26 de febrero de 1998 (Argentia Trust), y en parecido términos, aceptando el ... -
Jurisprudencia del Tribunal Supremo
... CasoArgentia Trust ... STS de 26 de febrero de 1998; Ponente: ... , que es justamente el que se produce en el caso que ha dado origen a este recurso, se ha de ... hizo el Tribunal de instancia en la Sentencia recurrida aplicando el artículo 252 y no el 295, ... Caso Argentia Trust ... STS de 26 de febrero de 1998; ...
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SAN, 16 de Septiembre de 2004
"IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES. PRESCRIPCIÓN. ACTOS INTERRUPTIVOS. REQUISITOS. Se reclama contra resolución del T.E.A.C. sobre acuerdo de liquidación sobre el Impuesto sobre Sociedades. Hay que partir de que el Tribunal Supremo tiene declarado que ""no cualquier acto tendrá la eficacia interruptiva que en dicho precepto se indica, sino sólo los tendencialmente ordenados a iniciar o proseguir los...
... ón, incluida la del plazo para dictar sentencia ... FUNDAMENTOS JURÍDICOS ... PRIMERO.- ... participado en la investigación penal del "caso Argentia Trust" y en el "caso Banesto", como se ... -
Las competencias de los órganos jurisdiccionales sentenciadores (II). Competencias correspondientes a los juzgados y tribunales sentenciadores en la fase de ejecución del proceso penal
I. Suspensión de la ejecución de la pena privativa de libertad 1. Regulación sustantiva de la suspensión de la ejecución de las penas privativas de libertad 1.1. El régimen ordinario de suspensión 1.2. El régimen excepcional de suspensión para enfermos graves con padecimientos incurables 1.3. El régimen excepcional de suspensión para drogodependientes 1.4. La suspensión en...
Declarada la firmeza de la sentencia condenatoria, finaliza la fase de juicio oral y ... ón jurídica del condenado, distinta en cada caso, y de las prácticas habituales de organización ... se puso de relieve en el famoso caso Argentia Trust ... 191 El Grupo Socialista ... -
Jurisprudencia del tribunal supremo
Artículo 16.2. Artículo 17.1. Artículo 20.6. Artículo 21.2. Artículo 21.6. Artículo 22.4. Artículo 22.5. Artículo 28. Artículo 76.2. Artículo 77. Artículo 120. Artículo 127. Artículo 132. Artículo 138. Artículo 139. Artículo 147. Artículo 150. Artículo 153. Artículo 155. Artículo 156.Artículo 163. Artículo 173. Artículo 180.2. Artículo 180.5. Artículo 248. Artículo 250.1.2. Artículo 250.1.3.
... herida descrita en el «factum» de la Sentencia recurrida, ha sido calificada en la misma como un ... se le alcanza por lo que, en el presente caso, debe decirse que el procesado quiso o al menos ... Español de Crédito, conocido como caso Argentia Trust y en ella se afirma que ha de tenerse en ... -
SAP Barcelona, 12 de Febrero de 2008
Público acciones. Sociedades. Delito de apropiación indebida. Administración tributaria
... SENTENCIA ... Ilmos/a. Srs/a: ... D. FERNANDO VALLE ... , con arresto sustitutorio de 4 meses en caso de impago y pérdida del derecho a la posibilidad ... de Lugano y BANKERS TRUST A.G. de Zurich) ... En cuanto al depósito ... de relieve por la STS de 26-2-98 (caso Argentia Trust), no puede ser castigada la persona ...