La financiación ilegal de los partidos políticos como forma de 'corrupción política': valoraciones y propuestas
| Autor | José E. Sáinz-Cantero Caparrós |
| Páginas | 237-285 |
Capítulo séptimo
La financiación ilegal de los partidos políticos
como forma de “corrupción política”:
valoraciones y propuestas
J E. S-C C
Catedrático de Derecho penal. Universidad de Almería
Sumario: I. Introducción; II. La problemática de los delitos de financiación ilegal de
partidos políticos: 1. Contenido sustancial y bien jurídico de las nuevas figuras;
2. Principales problemas de la formulación típica de los delitos de financiación ilegal de
partidos políticos: 2.1. El delito de recepción o entrega de donaciones o aporta-
ciones no permitidas destinadas a la financiación de partidos políticos. (art.
304 bis): 2.1.1. El tipo básico del delito de recepción de donaciones o aporta-
ciones ilícitas destinadas a los partidos políticos; 2.1.2. Los tipos agravados de
recepción de donaciones y aportaciones ilícitas destinadas a la financiación de
partidos políticos; 2.1.3. El tipo hiperagravado por la “especial gravedad de
los hechos”; 2.1.4. El delito de entrega de donaciones o aportaciones destina-
das a partidos políticos; 2.1.5. La cláusula de responsabilización de Personas
Jurídicas; 3. Problemática que plantea el delito de pertenencia a estructuras u organi-
zaciones cuya finalidad sea la financiación ilegal de Partidos Políticos (art. 304 ter):
3.1. La justificación del precepto: significado y contenido material;
3.2. Elementos esenciales de la incriminación: 3.2.1. Presupuesto material: las
‘estructuras u organizaciones’ cuya finalidad sea la financiación ilegal de parti-
dos políticos; 3.2.2. La financiación de partidos políticos “al margen de lo esta-
blecido en la ley”; 3.2.3. La conducta típica sancionada; 3.2.4. El tipo agravado
por la especial gravedad de los hechos (art. 304 ter 3); III. Valoraciones finales
y algunas propuestas.
I. INTRODUCCIÓN
Los delitos contenidos en el Título XIII bis del Libro II del Código Penal es-
pañol, en el que se preveen los delitos de financiación ilegal de los partidos políti-
cos se incluyeron en el texto punitivo de forma inopinada, aunque más que justifi-
cada por la realidad criminal del momento 1, en virtud de la reforma operada por
1 La enumeración de ‘casos’, por no decir escándalos de financiación ilegal de parti-
dos, con el grave problema de corrupción pública y política, que han venido mermando la
202 José E. Sáinz-Cantero Caparrós
la Ley 1/2015, de 30 de marzo por la que se modifica la Ley Orgánica 10/1995,
de 23 de noviembre, del Código Penal. Como es conocido, la presencia de las
nuevas formas delictivas, no estaba prevista en el Anteproyecto de Ley Orgánica,
sino que se introduce durante la tramitación parlamentaria 2, como colofón de
una estrategia del partido político en el gobierno acosado por importantes casos
de corrupción política, que a la postre supusieron su salida del poder, y que había
comenzado en 2003, había sido impuesta por la Unión Europea a través de insti-
tuciones propias (el conocido GRECO, Grupo de Estados contra la Corrupción
del Consejo de Europa), y que finaliza con el Plan de regeneración democrática
de 2013 que da origen a las modificaciones en la materia introducidas por la L.
O 1/2015, de 30 de marzo, de modificación del Código Penal, y la LO 3/2015, de
30 de marzo de control de la actividad económico financiera de los Partidos Políticos, por la
que se modifican la Ley Orgánica 8/2007, de 4 de julio, sobre financiación de los Partidos
Políticos, la Ley Orgánica 6/2002 de 27 de junio, de Partidos Políticos y la Ley Orgánica
2/1982, de 12 de mayo del Tribunal de Cuentas.
Desde el mismo momento de su incorporación al Código Penal, estos delitos
de financiación ilegal de los partidos políticos fueron objeto de críticas generali-
normalidad de nuestro sistema democrático de Estado, es difícil de resumir; baste con señalar
las precisas enumeraciones de NÚÑEZ CASTAÑO, E., “Sobre la legitimidad de la tipificación
penal de financiación ilegal de partidos políticos en el marco de la regeneración democrática
y la lucha contra la corrupción”. Regeneración democrática y estrategias penales en la lucha contra
la corrupción, Dirs. Gómez Rivero-Barrero Ortega. Valencia: Tirant lo Blanch, 2017, págs. 735-
736, nota 8; DE LA MATA BARRANCO, N.J. “La lucha contra la corrupción política”. Revista
Electrónica de Ciencia Penal y Criminología, 2016, págs. 2-3; MAROTO CALATAYUD, M. La finan-
ciación ilegal de los partidos políticos. Un análisis político-criminal. Madrid: Marcial Pons, 2015, págs.
21 y ss.; OLAIZOLA NOGALES, I. “Las reformas legales relacionadas con la financiación de los
partidos políticos en España”. Corrupción pública, prueba y delito: cuestiones de libertad e intimidad,
Dirs. Jareno Leal-Doval País. Valencia: Tirant lo Blanch, 2015, pág. 253, nota 1; la misma, La
financiación ilegal de los partidos políticos: un foco de corrupción, Valencia: Tirant lo Blanch, 2014,
pág. 100, nota 155.
2 Concretamente con la enmienda n.86, siendo consecuencia directa de los muchos ca-
sos de corrupción política que teniendo como objeto directo o indirecto la financiación ilegal
de los partidos políticos habían venido salpicando la realidad política española. La justificación
que nos ofrece el Preámbulo de la Ley de reforma, en su apartado XIX, deja clara la vocación
con que surgen los dos preceptos que componen el nuevo Título: “Finalmente, la reforma intro-
duce un nuevo Título XIII bis con la rúbrica “De los delitos de financiación ilegal de los partidos políticos”,
integrado por los dos nuevos artículos 304 bis y 304 ter, que da respuesta penal a la necesidad de definir
un tipo penal específico para estos actos delictivos, ya que en la vigente legislación española no existe un
delito que esté tipificado como delito de financiación ilegal de partidos políticos. Con esta modificación se
castigará a aquellas personas que acepten y reciban donaciones ilegales o que participen en estructuras u
organizaciones cuyo principal objeto sea el de financiar ilegalmente a un partido político”. Vid. PUENTE
ABA, L.M. “Financiación ilegal de partidos políticos (art. 304 bis CP)”. Comentarios a la reforma
del Código Penal de 2015, Dir. González Cussac. Ed. Tirant lo Blanch, Valencia, 2015, pág. 950;
NIETO MARTÍN, A. “Financiación ilegal de partidos políticos”. Fraude y corrupción en el Derecho
Penal económico europeo. Eurodelitos de corrupción y fraude, Cuenca, 2006, pág. 122 y ss. Comenta la
opinión anterior, en tono no obstante crítico OLAIZOLA NOGALES, I. La financiación ilegal de
partidos políticos: un foco de corrupción., ed. Tirant lo Blanch; Valencia, 2014, pág. 190 y ss.
La financiación ilegal de los partidos políticos como forma de “corrupción política” ... 203
zadas 3, apareciendo cinco años después de su incorporación como una muestra
palmaria de “derecho penal simbólico”, en el peor de los sentidos por tratarse de
preceptos penales ineficaces e ineficientes como demuestra, de una parte, no ha-
ber sido todavía aplicados, y de otra, como al poco tiempo de vigencia se procedió
a formular una específica propuesta de modificación legislativa 4.
3 Vid. En general, BASSO, G.J. “Delitos de financiación ilegal de los partidos políti-
cos”. Memento práctico Francis Lefebvre. Penal 2015, Madrid, 2015, marg. 12700-12780.; BUSTOS
RUBIO, “El nuevo delito de financiación ilegal de partidos políticos”, Revista Penal, n.º 37,
2016, págs. 61 ss.; CORCOY BIDASOLO, M.-GALLEGO SOLER, J.I. “Artículos 304 bis-304 ter”.
págs. 1050-1055; GARCÍA ARAN, M. “Sobre la tipicidad penal de la financiación irregular de
los partidos políticos”, Derecho penal para un Estado social y democrático de Derecho. Estudios penales
en homenaje al profesor Emilio Octavio de Toledo y Ubieto, Coords. Maqueda Abreu-Martín Lorenzo-
Ventura Püschel. Universidad Complutense de Madrid, 2016, págs. 589-606. JAVATO MARTÍN,
A. “Artículos 304 bis-304 ter”, Comentarios prácticos al Código penal, Tomo III, Dir. Gómez
Tomillo. Thomson Reuters-Aranzadi, Cizur Menor, 2015, 717-729; el mismo; “El delito de fi-
nanciación ilegal de los partidos políticos (arts. 304 bis y 304 ter CP). Aspectos dogmáticos,
político-criminales y de derecho comparado”. Revista Electrónica de Ciencia Penal y Criminología,
2017, págs. 19-26. MACÍAS ESPEJO, “Sobre la incriminación de la financiación ilegal de parti-
dos políticos en el artículo 304 bis del Código Penal”. Cuadernos de Política Criminal, nº119, 2016,
págs. 121 ss; MAROTO CALATAYUD. “Financiación ilegal de partidos políticos”, Comentario
a la reforma penal de 2015, Dir. Quintero Olivares. Thomson Reuters-Aranzadi, Cizur Menor,
2015, págs. 755 ss.; el mismo; La financiación ilegal de partidos políticos. Un análisis político-criminal,
Marcial Pons, Madrid; 2015; MUÑOZ CUESTA. “Delitos de financiación ilegal de partidos polí-
ticos”. Revista Aranzadi Doctrinal, nº5, 2015, págs. 11 ss.; NIETO MARTÍN. “Corrupción y abuso
de poder (I)”, Nociones fundamentales de Derecho Penal. Parte Especial, Vol. II, Dir. Gómez Rivero.
Tecnos, Madrid, 2015, págs. 453 ss.; el mismo, “Financiación ilegal de partidos políticos (arts.
10-13)”, Fraude y corr upción en el Derecho penal económico europeo. Eurodelitos de corrupción y frau-
de, Coords. Arroyo Zapatero-Nieto Martín. Cuenca, Ediciones de la Universidad de Castilla-La
Mancha, 2006, págs. 117 ss.; NÚÑEZ CASTAÑO, E. “La cuestionable regulación penal de los
delitos de financiación ilegal de partidos políticos”. Revista Penal, nº 39, 2017, págs. 125 ss.;
OLAIZOLA NOGALES, I. “El delito de financiación ilegal de partidos políticos en la reforma
del CP”. Diario La Ley, núm. 8516, 2015; el mismo; “Medidas de regeneración democrática.
La nueva regulación de la financiación de los partidos políticos en España”, Estudios de Deusto,
nº63-1, 2015, págs. 327 ss. PUENTE ABA, L.M. El delito de financiación ilegal de partidos políticos,
Tirant lo Blanch, Valencia, 2017; REBOLLO PUIG, R. “La polémica en el delito de financia-
ción de partidos políticos: las puertas continúan abiertas”. Estudios Penales y Criminológicos, vol.
XXXVIII, 2018, págs. 59 y ss; SÁINZ-CANTERO CAPARRÓS, J.E. “Los delitos de financiación
ilegal de partidos políticos”, Estudios sobre el Código Penal Reformado, Dir. Morillas Cueva. Madrid,
2015, págs. 659 y ss; el mismo, “Consideraciones sobre los delitos de financiación ilegal de los
partidos políticos”. Estudios de Derecho Penal, Homenaje al Prof. Miguel Bajo, Editorial Universitaria
Ramón Areces, 2016; pág. 1365 y ss.
4 En efecto, en poco más de dos años se presentó la primera proposición de Ley Orgánica
de modificación del Código Penal en relación con los delitos de financiación ilegal de partidos
políticos (BOCG, Congreso de los Diputados, serie B, nº 155-1, de 7 de abril de 2017); propo-
niéndose enmiendas al texto en 2018 (BOCG, Congreso de los Diputados, serie B, nº 155-4, de
15 de noviembre de 2018. La propuesta decayó con la legislatura, aunque la profundidad de
los cambios que se proponían no solo evidenciaban los muchos defectos técnicos de la regula-
ción original, sino también la necesidad perentoria de reordenar en todo el contenido de los
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