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Resolución sobre la obligación de colaborar de los Bancos, Cajas de Ahorro y demás Entidades de crédito con la Administración tributaria.

Texto Original (BOE) Citado por Análisis 3 Relacionados
Vincent
MarginalBOE-A-1978-6692
SecciónI - Disposiciones Generales
EmisorMinisterio de Hacienda
Rango de LeyResolución

EL ARTICULO TERCERO DE LA ORDEN DE 14 DE ENERO DE 1978, POR LA QUE SE REGULA LA OBLIGACION DE COLABORAR DE LOS BANCOS, CAJAS DE AHORRO Y DEMAS ENTIDADES DE CREDITO CON LA ADMINISTRACION TRIBUTARIA, DISPONE QUE ESTAS COMUNICARAN AL MINISTERIO DE HACIENDA, EN MODELO OFICIAL, UNA RELACION DE LOS NUMEROS DE LAS CUENTAS ACTIVAS Y PASIVAS Y DE LOS DEPOSITOS DE VALORES MOBILIARIOS DE SUS CLIENTES CON INDICACION DE SUS RESPECTIVOS TITULARES, PUDIENDO SUSTITUIR EL MODELO OFICIAL POR SOPORTES DE INFORMACION QUE SEAN DIRECTAMENTE LEGIBLES POR ORDENADOR AQUELLAS QUE TENGAN MECANIZADOS SUS SERVICIOS.

EN SU CONSECUENCIA, ESTA DIRECCION GENERAL HA TENIDO A BIEN DICTAR LAS SIGUIENTES INSTRUCCIONES:

PRIMERA.-LAS RELACIONES A QUE SE REFIERE EL ARTICULO TERCERO DE LA ORDEN DE 14 DE ENERO DE 1978 SE PRESENTARAN EN EL MODELO QUE SE APRUEBA EN EL ANEXO 1 DE ESTA RESOLUCION DE ACUERDO CON LAS SIGUIENTES NORMAS:

  1. LAS RELACIONES SE CUMPLIMENTARAN MECANOGRAFICAMENTE Y SE PRESENTARAN EN EL REGISTRO DE RENTAS Y PATRIMONIOS DE LA SUBDIRECCION GENERAL DE INFORMATICA FISCAL.

  2. SE PRESENTARA UNA RELACION INDEPENDIENTE POR CADA UNA DE LAS SUCURSALES DE LA ENTIDAD PARA LAS CUENTAS Y DEPOSITOS ABIERTOS A LO LARGO DEL AÑO INMEDIATO ANTERIOR Y OTRA PARA LOS CERRADOS EN ESE PERIODO DE TIEMPO, SEÑALANDO CON UNA X LOS RECUADROS DE ALTAS O BAJAS, RESPECTIVAMENTE. POR EXCEPCION, LAS RELACIONES A QUE HACE REFERENCIA LA DISPOSICION TRANSITORIA PRIMERA SE PRESENTARAN POR SUCURSALES SIN UTILIZAR LOS CITADOS RECUADROS.

    SEGUNDA.-LAS ENTIDADES QUE TENGAN MECANIZADOS SUS SERVICIOS PODRAN PRESENTAR LAS RELACIONES EN SOPORTES DE INFORMACION DIRECTAMENTE LEGIBLES POR ORDENADOR DE ACUERDO CON LAS SIGUIENTES NORMAS, NO PUDIENDO UTILIZAR, EN NINGUN CASO, PAPEL CONTINUO IMPRESO POR ORDENADOR.

  3. SE PODRAN UTILIZAR CINTAS MAGNETICAS DE NUEVE PISTAS, DE 1600 U 800 BPI DE DENSIDAD, CON CODIGO EBCDIC, SIN ETIQUETAS, CON MARCAS DE PRINCIPIO Y FIN DE CINTA Y CON DIEZ FACTOR DE BLOQUEO.

  4. LAS CINTAS MAGNETICAS CONTENDRAN UN REGISTRO POR CADA TITULAR O PERSONA QUE TENGA LA FIRMA RECONOCIDA, DE ACUERDO CON EL DISEÑO QUE APRUEBA EN EL...

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