AAN, 5 de Febrero de 2018
| Ponente | JOSE DE LA MATA AMAYA |
| Emisor | Juzgado Central de Instrucción Nº 5 |
| ECLI | ES:AN:2018:33A |
| Número de Recurso | 31/2013 |
JUZGADO CENTRAL DE INSTRUCCIÓN NUMERO 5 AUDIENCIA NACIONAL
MADRID
DILIGENCIAS PREVIAS 31/2013
AUTO DE PROCEDIMIENTO ABREVIADO
Madrid 05.02.2018
INDICE
-
ANTECEDENTES DE HECHO
1.1. ANTECEDENTES
1.2. PARTES ACUSADORAS
1.3. PARTES PASIVAS (PERSONAS IMPUTADAS)
-
HECHOS PUNIBLES POR LOS QUE SE ACUERDA LA TRANSFORMACION EN PROCEDIMIENTO ABREVIADO Y PERSONAS RESPONSABLES
2.1. INTRODUCCIÓN
2.2. NECESIDADES DE FINANCIACION Y OPERATIVAS DESARROLLADAS POR PESCANOVA
2.2.1. CREDITOS DOCUMENTARIOS
2.2.2. RED DE SOCIEDADES INSTRUMENTALES
2.2.3. UTILIZACION FRAUDULENTA DE LAS LINEAS DE FACTORING
2.2.4. EMISION DE OBLIGACIONES CONVERTIBLES
2.3. ALTERACIONES CONTABLES EN 2010 y 2011
2.4. AMPLIACION DE CAPITAL DE 2012
2.5. ALTERACIONES EN LAS CUENTAS ANUALES DE 2012
2.6. PESCAFINA SA
2.7. INFORMACION A LA CNMV
2.8. RELACIONES CON DETERMINADOS INVERSORES
2.8.1. LUXEMPART SA
2.8.2. SILICON METALS HOLDING LLC
2.9. OTROS INVERSORES
2.10. VENTA DE ACCIONES MEDIANTE USO DE INFORMACION PRIVILEGIADA
2.11. KIWI ESPAÑA SA / QUINTA DO SOBREIRO SL
2.12. NUEVA PESCANOVA SL
2.13. LA PARTICIPACION DE LA AUDITORA EXTERNA Y EL SOCIO AUDITOR
4.1. CONTEXTO LEGAL Y JURISPRUDENCIAL
4.2. PERSONAS IMPUTADAS
4.3. INDICIOS RACIONALES DE CRIMINALIDAD
4.4. CALIFICACIÓN JURÍDICA
4.4.1. FALSEAMIENTO DE CUENTAS ANUALES Y OTROS DOCUMENTOS RELEVANTES
4.4.2. FALSEAMIENTO DE INFORMACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA
4.4.3. ESTAFA ( ARTS. 248 Y 250 CP ), EN RELACIÓN CON LA CAPTACIÓN SINGULAR DE INVERSORES
4.4.4. ESTAFA ( ARTS. 248 Y 250 CP ), EN RELACIÓN CON LA PRESENTACIÓN DE FACTURAS FALSAS A ENTIDADES FINANCIERAS
4.4.5. FALSEDAD EN DOCUMENTO MERCANTIL
4.4.6. INSOLVENCIA PUNIBLE
4.4.7. ALZAMIENTO DE BIENES ( ART. 257 CP ) O BLANQUEO DE CAPITALES ( art. 301 CP )
4.4.8. USO DE INFORMACIÓN RELEVANTE
4.4.9. IMPEDIMENTO DE LA ACTUACIÓN DEL ORGANISMO SUPERVISOR
4.5. CONCLUSIÓN
4.6. OTROS PRONUNCIAMIENTOS
4.6.1. PRÁCTICA DE DILIGENCIAS
-
PARTE DISPOSITIVA
-
ANTECEDENTES DE HECHO
1.1. ANTECEDENTES
1 Las presentes diligencias se incoaron por Auto de 12.04.2013 (tomo 2, f. 546), completado por Auto de
23.05.2013 (tomo 3, f. 941 y ss.), en los que se dio curso a cuatro querellas presentadas por algunos inversores de PESCANOVA SA. Los hechos investigados fueron perfilados inicialmente por el Ministerio Fiscal en su informe de 16.05.2013 (tomo 3, f. 739 y ss.), si bien las sucesivas personaciones, denuncias y querellas, así como los atestados y los expedientes remitidos con posterioridad por la Comisión Nacional del Mercado de Valores (tomo 7, f. 3.305 ss, tomo 10, f. 4.676 y ss. y tomo 12, f. 5.238 y ss.) hicieron aflorar hechos de variada complejidad y extensión que han motivado la práctica de numerosas diligencias de investigación.
-
Desde entonces se siguieron las presentes actuaciones, por hechos presuntamente constitutivos de delitos comprendidos en el ámbito del procedimiento abreviado, habiéndose practicado las diligencias pertinentes para determinar la naturaleza y circunstancias de los hechos y las personas que en los mismos hayan participado.
La investigación de los hechos debe entenderse formalmente concluida en fecha 06.10.2017 por expiración del plazo fijado en el Auto de 06.06.2017 (tomo 57, f. 473) de conformidad con lo dispuesto en el art. 324 LECrim .
-
Las personas investigadas en este procedimiento han prestado declaración en tal concepto, habiéndoseles informado de los hechos que se les imputan y previamente de sus derechos constitucionales.
1.2. PARTES ACUSADORAS
PROCURADOR PARTE
Manuel Lanchares Perlado Emilia PEREIRA FUENTE y otros
Yolanda Ortiz Alfonso Juan Carlos FERNANDEZ PIMENTEL y otros
Delicias Santos Montero CITURRIOZ INVERSIONES S.L
María Jesús González Diez GESRENTA BCN SL y otros
María Jesús González Diez IBERFOMENTO S.A
Isidro Orquín Cedenilla LUXEMPART
María Esther Gómez de Enterría CORPORACION ECONOMICA DAMM
1.3. PARTES PASIVAS (personas imputadas)
Todas las personas imputadas han sido informadas de sus derechos, han sido citadas en calidad de imputadas paras ser oídos en declaración y han sido informadas de los hechos objeto de imputación.
PERSONAS IMPUTADAS
-
Evaristo Obdulio
-
Teodulfo Nazario
-
Roberto Fabio
-
Ivan Nicanor
-
Ricardo Ivan
-
Isaac Victorino
-
Erasmo Victorio
-
Secundino Agapito
-
Joaquin Urbano
-
Gabino Isaac
-
Isaac Urbano
-
Evaristo Roberto
-
Evaristo Urbano
-
Franco Imanol
-
Maximo Nazario
-
Bruno Cayetano
-
HECHOS PUNIBLES POR LOS QUE SE ACUERDA LA TRANSFORMACIÓN EN PROCEDIMIENTO ABREVIADO Y PERSONAS RESPONSABLES
En el presente caso, de las diligencias practicadas a lo largo de la instrucción de la causa han quedado indiciariamente acreditados los siguientes hechos:
2.1. INTRODUCCIÓN
PESCANOVA SA es una sociedad de nacionalidad española, constituida el 23.06.1960, que tiene por objeto social el comercio al por mayor de pescados y otros productos de pesca y de la acuicultura. PESCANOVA, S.A. es además la sociedad matriz de un extenso holding empresarial con más de cuarenta sociedades participadas, domiciliadas en veintiún países distintos.
PESCANOVA SA era la cabecera de un grupo formado por 151 empresas, en todo el mundo, entre sociedades que dependen directamente y en su totalidad, filiales y empresas subsidiarias, sociedades participadas y uniones estratégicas, con presencia en más de 25 países, en los 5 continentes.
Su actividad era la explotación industrial de todas las actividades relacionadas con productos destinados al consumo humano o animal, incluso su producción, transformación, distribución, comercialización y desarrollo de otras actividades complementarias o derivadas de la principal, tanto de carácter industrial como mercantil, así como la participación en empresas nacionales o extranjeras.
Además era líder en productos del mar congelados en España y Portugal. Asimismo, cuenta con una flota de 90 buques factoría, con 50 instalaciones de acuicultura, más de 30 plantas de procesamiento, procesa unas 70 especies marinas distintas y vende con 16 marcas comerciales propias, contando con aproximadamente
10.000 trabajadores en todo el mundo, 1.500 de ellos en Galicia.
La sociedad PESCANOVA SA (A36603587), con domicilio en C/ José Fernández López, Chapela, municipio de Redondela (Pontevedra), se constituyó el 23.06.1960 con un capital social de 6.000.000 pts.
A fecha 02.08.2012, ese capital era de 172.426.306 € dividido en 28.737.718 acciones representadas mediante anotaciones en cuenta admitidas a negociación en las Bolsas de Madrid y Bilbao. Su objeto social es la explotación industrial de todas las actividades relacionadas con productos destinados al consumo humano o animal, incluida su producción, transformación, distribución y comercialización.
En fecha 15.04.2013, PESCANOVA SA formuló solicitud de declaración de concurso voluntario de acreedores, que fue declarado mediante auto del Juzgado de lo Mercantil núm. 1 de Pontevedra de 25.04.2013 .
De hecho, los concursos de PESCANOVA y de sus doce filiales españolas fueron voluntarios, puesto que fueron solicitados por los respectivos órganos de administración de las referidas entidades mercantiles y no por un acreedor. En el concurso de PESCANOVA se acordó la suspensión de facultades del órgano de administración. En el resto de procedimientos concursales, esto es, en los de las doce filiales españolas de PESCANOVA, se estableció un régimen de mera intervención.
NOMBRE DE LA SOCIEDAD FECHA DEL AUTO REGIMEN DE FACULTADES
PESCANOVA, S.A. 25 ABRIL 2013 SUSPENSIÓN
ACUINOVA, S.L. 28 JUNIO 2013 INTERVENCIÓN
PESCAFINA, S.A. 8 JULIO 2013 INTERVENCIÓN
BAJAMAR SEPTIMA, S.A. 17 JULIO 2014 INTERVENCIÓN
FRIGODIS, S.A. 17 JULIO 2014 INTERVENCIÓN
FRIVIPESCA CHAPELA, S.A. 17 JULIO 2014 INTERVENCIÓN
PESCANOVA ALIMENTACION, S.A. 17 JULIO 2014 INTERVENCIÓN
FRICATAMAR, S.L. 3 SEPTIEMBRE 2014 INTERVENCIÓN
Hasta esa fecha, la sociedad se encontraba administrada por un Consejo de Administración compuesto por trece miembros, existiendo a fecha 28.08.2013 vacantes, y siendo los miembros los siguientes:
- Evaristo Obdulio
- Teodulfo Nazario
- ICS HOLDING LIMITED (representante persona física Ivan Nicanor ).
- INVERLEMA SL (representante persona física Roberto Fabio ).
- Laureano Doroteo .
- IBERFOMENTO SL (representante persona física Ricardo Ivan ).
- SOCIEDAD GALLEGA DE IMPORTACION DE CARBONES SA (representante
persona física Cayetano Benjamin ).
- Gustavo Justiniano .
- LUXEMPART SA (representante persona física Florian Severino ).
- Hipolito Saturnino .
El Comité de Auditoría estaba integrado por Laureano Doroteo, ICS HOLDING LIMITED y Teodulfo Nazario .
El Comité de Nombramientos y Retribuciones estaba integrado por Javier Ignacio, ICS HOLDING LIMITED y Laureano Doroteo .
PESCANOVA SA estaba auditada por la entidad BDO AUDITORES SL, siendo el socio responsable auditor Leovigildo Mateo . Esta empresa fue reelegida como auditor de cuentas de la sociedad para el ejercicio que finalizaba el 31.12.2012, en virtud de acuerdo de la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada con fecha
13.04.2012.
El auditor de cuentas del Grupo Consolidado encabezado por PESCANOVA SA era, igualmente, BDO AUDITORES SL. Esta empresa fue reelegida como auditor de cuentas de la sociedad para el ejercicio que finalizaba el 31.12.2012, en virtud de acuerdo de la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada con fecha
13.04.2012.
De todos los anteriores conviene ahora destacar a los siguientes:
- Evaristo Obdulio fue consejero desde el 25.06.1977 hasta el 12.09.2013 y Presidente desde el 19.04.1985 hasta el 17.07.2013.
El investigado Evaristo Obdulio era, además, propietario y administrador de:
- SOCIEDAD GALLEGA DE IMPORTACIÓN Y EXPORTACIÓN DE CARBONES SA
(A36623478) accionista de PESCANOVA SA y consejera de esta sociedad desde el 04.05.2005 hasta el
12.09.2013.
- INVERPESCA SA (A78024627) accionista de PESCANOVA SA y consejera de esta sociedad desde el
27.05.2000 al 24.04.2012 .
- INVERLEMA SL (B79123667)...
Para continuar leyendo
Solicita tu prueba