AAN, 28 de Mayo de 2015
| Ponente | JOSE DE LA MATA AMAYA |
| Emisor | Juzgado Central de Instrucción Nº 5 |
| ECLI | ES:AN:2015:89A |
| Número de Recurso | 275/2008 |
JUZGADO CENTRAL DE INSTRUCCIÓN NUMERO 5
AUDIENCIA NACIONAL
MADRID
DILIGENCIAS PREVIAS Nº 275/2008 (PIEZA SEPARADA "INFORME UDEF-BLA Nº 22.510/13")
AUTO DE APERTURA DE JUICIO ORAL
AUTO
En la Villa de Madrid, a 28 de mayo de 2015.
Las presentes Diligencias Previas 275/08 se incoaron en virtud de Auto de fecha 6 de agosto de 2008, procediéndose posteriormente a su inhibición a favor del Tribunal Superior de Justicia de Madrid, que incoó el procedimiento penal 9/2009, Diligencias Previas 1/2009, acordando por Auto de fecha 8 de junio de 2011 la inhibición y devolución a este Juzgado, que por Auto de 22 de diciembre de 2011 acordó tener por recibidas las referidas actuaciones, siguiéndose a partir de entonces la tramitación ordinaria de la causa.
Por Auto de este Juzgado de fecha 7 de marzo de 2013, dictado en el marco de las presentes Diligencias Previas 275/08 seguidas en el mismo, se acordó en su Parte Dispositiva incoar la presente Pieza Separada sobre la base de los argumentos que en dicha resolución se expresaban.
Practicadas las diligencias que constan en autos, en fecha 23 de marzo de 2015 se dictó Auto que, entre otros pronunciamientos, acordaba continuar la tramitación de la causa por los trámites del procedimiento abreviado por si los hechos imputados en el mismo a Hipolito Agustin, Severiano Teodoro, Romualdo Maximiliano, Cayetano Valentin, Emma Candida y Benita Enma, que se relacionaban en el Antecedente de Hecho Duodécimo de dicha resolución, fueren constitutivos de los delitos que se expresaban en su FJ 3º, sin perjuicio de la calificación que pueda resultar definitiva.
También se acordaba dar traslado al Ministerio Fiscal y acusaciones personadas a fin de que en el plazo de veinte días, formularan escrito de acusación, solicitando la apertura del juicio oral en la forma prescrita en la ley o bien el sobreseimiento de la causa, o excepcionalmente solicitaran la práctica de las diligencias complementarias que consideraran imprescindibles para formular acusación.
Dentro del plazo conferido, el Ministerio Fiscal y las representaciones procesales de las distintas acusaciones personadas han presentado escritos solicitando la apertura del Juicio Oral y formulando acusación contra las personas que a continuación se indican:
-
ACUSACIÓN DEL MINISTERIO FISCAL
1.1 PERSONAS ACUSADAS:
- Hipolito Agustin .
- Severiano Teodoro .
- Romualdo Maximiliano . - Cayetano Valentin .
- Emma Candida .
1.2 RESPONSABLES CIVILES SUBSIDIARIOS:
- UNIFICA SERVICIOS INTEGRALES SL.
- PARTIDO POPULAR.
1.3 DELITOS
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Delito continuado de falsedad en documento mercantil cometida por particular ( arts. 74.1 y 392 en relación con 390.1.2 CP ), en concurso medial ( art. 77 CP ), con un delito contra la Hacienda Pública ( art. 305 CP ).
-
Delito de apropiación indebida ( arts. 252 y 250.1.6° CP, en la redacción vigente al tiempo de la comisión de los hechos).
1.4 AUTORES
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Hipolito Agustin :
- Autor por inducción y cooperación necesaria ( arts. 28.2.a y b y 31 CP ) del delito 1 (falsedad y contra la Hacienda Pública).
-
Severiano Teodoro :
- Autor por inducción y cooperación necesaria ( arts. 28.2.a ) y b ) y 31 CP ) del delito 1(falsedad y contra la Hacienda Pública).
- Autor por cooperación necesaria ( art. 28.2.a CP ) del delito 2 (apropiación indebida).
-
Romualdo Maximiliano
- Cómplice ( art. 29 y 31 CP ) del delito 1 (falsedad y contra la Hacienda Pública).
-
Cayetano Valentin y Emma Candida :
- Autores ( arts 28 y 31 CP ) del delito 1 (falsedad y contra la Hacienda Pública).
1.5 CIRCUNSTANCIAS MODIFICATIVAS DE LA RESPONSABILIDAD CRIMINAL
- Hipolito Agustin, Severiano Teodoro y Romualdo Maximiliano art. 65.3 CP
1.6 PENAS
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Hipolito Agustin y Severiano Teodoro :
- Por el delito 1 (falsedad documental) 1 año de prisión, con la accesoria de inhabilitación especial para el derecho de sufragio pasivo durante el tiempo de la condena, y multa de 6 meses a razón de 100 euros diarios.
- Por el delito 1 (delito contra la Hacienda Pública) 1 año de prisión, con la accesoria de inhabilitación especial para el derecho de sufragio pasivo durante el tiempo de la condena, multa de 195.000 euros y pérdida de la posibilidad de obtener subvenciones o ayudas públicas y del derecho a gozar de beneficios o incentivos fiscales o de la seguridad social por un periodo de 3 años.
- Por delito 2 (apropiación indebida) 3 años de prisión, con la accesoria de inhabilitación especial para el derecho de sufragio pasivo durante el tiempo de la condena, y multa de 8 meses con una cuota diaria de 200 euros, con responsabilidad personal subsidiaria en caso de impago conforme a lo dispuesto en el art 53 CP .
-
Romualdo Maximiliano :
- Por el delito 1 (falsedad documental) 11 meses de prisión, con la accesoria de inhabilitación especial para el derecho de sufragio pasivo durante el tiempo de la condena, y multa de 5 meses a razón de 30 euros diarios.
- Por el delito 1 (delito contra la Hacienda Pública) 7 meses de prisión, con la accesoria de inhabilitación especial para el derecho de sufragio pasivo durante el tiempo de la condena, multa de 98.000 euros y pérdida de la posibilidad de obtener subvenciones o ayudas públicas y del derecho a gozar de beneficios o incentivos fiscales o de la seguridad social por un periodo de 2 años.
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Cayetano Valentin y Emma Candida :
- Por el delito 1 (falsedad documental) 1 año y 10 meses de prisión, con la accesoria de inhabilitación especial para el derecho de sufragio pasivo durante el tiempo de la condena, y multa de 10 meses a razón de 200 euros diarios.
- Por el delito 1 (delito contra la Hacienda Pública) 2 años de prisión, con la accesoria de inhabilitación especial para el derecho de sufragio pasivo durante el tiempo de la condena, multa de 390.000 euros y pérdida de la posibilidad de obtener subvenciones o ayudas públicas y del derecho a gozar de beneficios o incentivos fiscales o de la seguridad social por un periodo de 4 años.
1.7 RESPONSABILIDADES CIVILES
- Hipolito Agustin, Severiano Teodoro, Cayetano Valentin, Emma Candida y Romualdo Maximiliano indemnizarán conjunta y solidariamente a la Hacienda Publica por el delito fiscal en el Impuesto sobre Sociedades del ejercicio de 2007 en 194.503,44 euros. Las anteriores indemnizaciones se complementaran con los intereses de demora correspondientes a la cuota defraudada conforme a lo dispuesto en los arts. 576 Ley 1/2000, de 7 de enero; 17 LGP ; 26 y DA 10ª LGT vigentes al tiempo de los hechos.
1.8 RESPONSABILIDAD CIVIL SUBSIDIARIA
- UNIFICA SERVICIOS INTEGRALES SL.
- PARTIDO POPULAR.
1.9 COSTAS
- Pago de costas por los acusados.
1.10 PETICIONES DE SOBRESEIMIENTO
- Adicionalmente, el Fiscal solicita que se decrete, conforme a lo dispuesto en los arts. 130 6 º, 131 1, 132 CP y 637.3 LECrim, el sobreseimiento libre de la causa, por prescripción del delito fiscal en el IS 2008 de USISL respecto de Benita Enma, habida cuenta que el procedimiento se dirigió contra la misma por Auto de 5 de junio de 2014, habiendo transcurrido mas de 5 años desde el dies a quo que para este impuesto y ejercicio fue el 25 de julio de 2008.
- También interesa se decrete, conforme a lo dispuesto en el art. 641.1º LECrim, el sobreseimiento provisional de la causa por no resultar debidamente justificada la perpetración del delito contra la Hacienda Publica por fraude en el IVA de USISL 2010.
- También interesa se decrete, conforme a lo dispuesto en el art. 641.1º LECrim, el sobreseimiento provisional de la causa por no resultar debidamente justificada la perpetración del delito contra la Hacienda Publica por fraude del PARTIDO POPULAR en el IS 2008.
-
ACUSACIÓN DE LA ABOGACÍA DEL ESTADO
2.1 PERSONAS ACUSADAS:
- Hipolito Agustin
- Severiano Teodoro
- Romualdo Maximiliano
- Cayetano Valentin
- Emma Candida
2.2 RESPONSABLES CIVILES SUBSIDIARIOS:
- UNIFICA SERVICIOS INTEGRALES SL
2.3 DELITOS
-
Delito de falsedad en documento mercantil ( arts. 392 en relación con 390.1.2° CP ).
-
Delito contra la Hacienda Pública ( art. 305.1.b CP ) por el Impuesto de Sociedades 2007. 3. Delito contra la Hacienda Pública ( art. 305.1 CP ) por el IVA 2010.
2.4 AUTORES
-
Hipolito Agustin :
- Cooperador necesario del delito 2 (contra la Hacienda Pública).
-
Severiano Teodoro :
- Cooperador necesario del delito 2 (contra la Hacienda Pública).
-
Romualdo Maximiliano :
- Cómplice del delito 2 (contra la Hacienda Pública).
-
Cayetano Valentin y Emma Candida :
- Autores de los delitos 1,2 y 3 (falsedad y contra la Hacienda Pública).
2.5 CIRCUNSTANCIAS MODIFICATIVAS DE LA RESPONSABILIDAD CRIMINAL
- No concurren
2.6 PENAS
-
Hipolito Agustin y Severiano Teodoro :
- Por el delito 2 (delito contra la Hacienda Pública IS 2007) 3 años de prisión, multa del duplo de la cantidad defraudada, con responsabilidad subsidiaria en caso de impago por tiempo de 9 meses, pérdida de la posibilidad de obtener subvenciones o ayudas públicas y del derecho a gozar de beneficios o incentives fiscales o de la Seguridad Social durante un período de 5 años, e inhabilitación especial para el ejercicio del derecho de sufragio pasivo durante el tiempo de la condena.
-
Romualdo Maximiliano :
- Por el delito 2 (delito contra la Hacienda Pública IS 2007) 1 año de prisión, multa del duplo de la cantidad defraudada, con responsabilidad subsidiaria en caso de impago por tiempo de 3 meses, pérdida de la posibilidad de obtener subvenciones o ayudas públicas y del derecho a gozar de beneficios o incentives fiscales o de la Seguridad Social durante un período de 2 años, e inhabilitación especial para el ejercicio del derecho de sufragio pasivo...
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