Vulneración del principio de proporcionalidad y de la doctrina jurisprudencial de la unión europea en la tipificación de sanciones por la comisión de infracciones en materia de prevención de blanqueo de capitales: comentario a la sentencia nº 1219/2019 de 23 de septiembre de 2019 de la sala contencioso-administrativo, sección 3ª, del tribunal supremo
| Fecha | 01 Enero 2020 |
| Autor |
Revista de Derecho Administrativo
154#1 · enero 2020
VULNERACIÓN DEL PRINCIPIO DE PROPORCIONALIDAD Y DE LA DOCTRINA JU-
RISPRUDENCIAL DE LA UNIÓN EUROPEA EN LA TIPIFICACIÓN DE SANCIONES
POR LA COMISIÓN DE INFRACCIONES EN MATERIA DE PREVENCIÓN DE BLAN-
QUEO DE CAPITALES: COMENTARIO A LA SENTENCIA Nº 1219/2019 DE 23 DE
SEPTIEMBRE DE 2019 DE LA SALA CONTENCIOSO-ADMINISTRATIVO, SECCIÓN
3ª, DEL TRIBUNAL SUPREMO
Infringement principle of proportionality and European Unión case-law in sanc-
tions classify due to offences commission about money laundering prevention:
Comment of the Administrative Chamber of the Supreme Court Judgement on
the 23th of September of 2019
Autor:Paula Carbonell Aparisi
Cargo: Abogada. Broseta Abogados
Resumen:A través de la Sentencia objeto de estudio, el Tribunal Supremo analiza si las sanciones
tipificadas por el incumplimiento de la obligación de declarar de los medios de pago, cuyo importe
máximo podía ascender hasta el duplo de la cantidad económica no declarada constituyen una
vulneración del principio de proporcionalidad en procedimientos sancionadores y de la normativa
de la Unión Europea en materia de blanqueo de capitales.
Palabras clave: infracción, sanción, proporcionalidad, blanqueo de capitales.
Abstract:The Supreme Court analyses whether the sanctions about breach of agreement with
the obligation to declare the cash carrried, which maximum amount could reach to twice eco-
nomic undeclared, are an infringement of principle of proportionality proportionality in sanction
procedure and European Union case-law on money laundering.
Keywords: infraction, sanction, proportionality, money laundering.
SUMARIO
I. consIderacIonesprevIas
1. Antecedentes de hecho
2. Decisión judicial adoptada en primera instancia por la Sala de lo Contencioso-Adminis-
trativo del Tribunal Superior de Justicia de Madrid: objeto del recurso que viene a resol-
ver la Sentencia de la Sala de lo Contencioso-Administrativo del Tribunal Supremo
3. Referencia a la normativa y jurisprudencia infringida y a los motivos de interés casacio-
nal
4. Fallo de la Sentencia de la Sala de lo Contencioso-Administrativo Tribunal Supremo
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