secreto bancario

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4 documentos prácticos sobre secreto bancario

5175 sentencias sobre secreto bancario

  • STC 110/1984, 26 de Noviembre de 1984

    1. La actividad inspectora fiscal conduce a obtener las pruebas, en su caso, de que el contribuyente ha defraudado al Fisco, pero es evidente que no se le exige al contribuyente la difícil prueba de su inocencia ni que declare contra sí mismo. 2. El avance de la tecnología actual y el desarrollo de los medios de comunicación de masas ha obligado a extender la protección de la vida ...

    ... la extensión del uso de los depósitos bancarios en cuenta corriente en la vida moderna, en la ..., de la diferenciación entre el secreto bancario, que tiene una dimensión negativa -esto es, ...
  • STSJ Andalucía , 26 de Enero de 2001

    IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES. ACTA DE INSPECCIÓN. El secreto bancario no viene incluido en el catálogo de derechos del articulo 18 de la Constitución. Tal secreto bancario sólo puede ser relacionado con el derecho a la intimidad en la medida en la que los datos bancarios reflejan datos de la vida privada, pero no es correcto extenderlo a las personas jurídicas. Se desestima contencioso...

    ... octubre de 1990, el que se dice secreto bancario no viene incluido en el catálogo de derechos del ...
  • STSJ Andalucía , 27 de Junio de 2001

    IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE PERSONAS FÍSICAS. SECRETO BANCARIO. Se señala que deber de sigilo ha de decaer ante el derecho de la Administración a conocer tales datos en orden a la protección de un bien constitucionalmente protegido como lo es la distribución equitativa del sostenimiento de los gastos públicos. Se desestima el recurso contencioso administrativo.

    ... octubre de 1990, el que se dice secreto bancario no viene incluido en el catálogo de derechos del ...
  • STS 492/2017, 13 de Septiembre de 2017

    DERECHO DE RECTIFICACIÓN. GOBIERNO DE GIBRALTAR. El gobierno de Gibraltar está legitimado para litigar en España en ejercicio del derecho de rectificación respecto de hechos publicados en medios de comunicación españoles que sean perjudiciales para las instituciones y la sociedad Gibraltareñas. Se estima el recurso extraordinario por infracción procesal.

    ... criminales con Gibraltar, el secreto bancario y el carácter de paraíso fiscal de Gibraltar, y ...
  • STS, 20 de Noviembre de 2014

    REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN. TRASCENDENCIA TRIBUTARIA DE LA INFORMACIÓN REQUERIDA. PRINCIPIO DE PROPORCIONALIDAD. Los datos solicitados en el requerimiento al Banco de Santander, S.A por la Oficina Nacional de Investigación del Fraude, es decir la relación de cuentas bancarias que en el ejercicio 2006 y/o 2007, hayan tenido un importe anual por suma de apuntes en el haber, superior a 3.000.000 €

    ...ículo no podrá ampararse en el secreto bancario. Los requerimientos individualizados relativos a ...

2185 artículos doctrinales sobre secreto bancario

  • Hacia el fin del secreto bancario

    Los ministros de Finanzas de los 20 países más poderosos del mundo han llegado por fin a un principio de acuerdo para luchar contra el secreto bancario. A partir de ahora los intercambios de información bancaria serán automáticos, poniendo así fin a la época en la que sólo se facilitaban datos de los poseedores de cuentas en paraísos fiscales a requerimiento del gobierno estado.

  • Suiza se prepara para vivir sin su gran arma: el secreto bancario

    Suiza niega ser un paraíso fiscal, y de hecho no está en lista elaborada por la Agencia Tributaria que señala con el dedo a los países rebeldes, a diferencia de Chipre, Liechtenstein y Mónaco, entre otros.

  • Sentencia tribunal constitucional de 25 de febrero de 2019, rec. Amparo 3264/2017

    Libertad de información. Revocación de la condena penal por la difusión pública de extracto bancario sin que conste su origen, amparado en el secreto periodístico: no puede presumirse su origen ilícito. Es legítima la difusión pública del extracto de la cuenta bancaría, cuando contribuye a la veracidad de la información, y no desvela la totalidad de los movimientos ni datos personales

  • Derecho penal y contratación bancaria

    1. El derecho penal bancario 2. Las entidades de crédito como law enforcement agencies 2.1. Blanqueo de capitales 2.2. Financiación del terrorismo 2.3. Fraude fiscal 2.4. El secreto bancario 3. Falsificación y uso abusivo de tarjetas 4. Protección penal del crédito: estafa y administración desleal 4.1. La estafa de crédito 4.2. Estafa mediante letra de cambio o negocio cambiario ficticio o en...

    ...: (II) blanqueo de capitales, secreto bancario y conductas de participación del banco en ...
  • La Unión Europea aumenta su presión sobre Suiza respecto al secreto bancario

    Bruselas está aumentando su presión sobre Suiza para que este país se asocie al proyecto europeo de inter- cambio de informaciones en materia fiscal y renuncie al secreto bancario. Así lo ha asegurado el director general de Asuntos Fiscales de la UE, Michel Van den Abeele, según el cual Suiza no podrá dar largas eternamente a este asunto de importancia capital paralos Quince.

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