prescripcion en delito monetario
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Lección IX. Responsabilidad vicaria
... , y, eventualmente, este fue acusado por el delito de asesinato. Oportunamente Abogado Defensor, ... la desestimación de la demanda por prescripción. Además, presentó demanda de tercero en contra ... Además, no existe límite monetario para las compensaciones que se pueden imponer ...
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La ambigüedad e inaplicabilidad del tipo penal de legitimación de ganancias ilícitas. Bolivia, 25 años de lucha imperfecta
La lucha contra el lavado de dinero, emprendida hace 25 años por Bolivia con la tipificación del delito de “Legitimación de ganancias ilícitas” y la creación de la “Unidad de Investigaciones Financieras” (UIF) por Ley 1768 de 10 de marzo de 1997, se ha convertido en un difícil problema para los gobiernos dado que, por una parte, se hace inaplicable el tipo penal de legitimación de ganancias...
... años por Bolivia con la tipificación del delito de “Legitimación de ganancias ilícitas” y ... , en franca violación de la prescripción y de la duración máxima del proceso que es de ... Fondo Monetario Internacional (FMI), “Secuelas de Covid-19 en ... -
La proyección del principio de oportunidad en los procedimientos tributarios: notas sobre sus contribuciones más relevantes
... i scal, por entender que se trata de un delito leve que carece de interés público relevante o ... prescripción del delito con arreglo a los plazos previstos en ... of Tax Disputes Be Dealt With? Fondo Monetario Internacional, disponible en ...
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El secreto profesional del abogado como límite al deber de colaborar con la administración tributaria
... 561 - 3 del Código Monetario y Financiero (artículo L. 561 - 17 del mismo ... de la participación de un abogado en un delito o en el contexto de la lucha contra ciertas ...
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Análisis crítico de la ganancia patrimonial no justificada prevista en el art. 39.2 de la LIRPF y en el Art. 121.6 LIS
... fecha anterior a la del periodo de prescripción. 2. En todo caso tendrán la consideración de ... MELERO MERINO y David FELIP SABORIT, «Delito fiscal y nueva regulación de las ganancias ...
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La reparación civil a la víctima de delitos sexuales. avances y retos
... ón de responsabilidad civil derivada del delito es la única reparación judicial pre-vista en ... en cuenta la temporalidad de prescripción de la acción, que son 5 años tras la aparición ... los daños se traducen en un quantum monetario, pese a las limitaciones y dificultades ...
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Tendencias de política criminal en la prevención de la corrupción y delitos económicos transnacionales
... lícita tienen otras características: delito fiscal, delitos de corrupción en transacciones ... monetario o de contrabando de divisas, se eliminaba el ... , ni extendiendo el plazo de prescripción de estos delitos 8 , sino mediante el ...
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Exoneración de deudas o mecanismo «de segunda oportunidad»: desenvolvimiento y situación actual. Efectos negativos de este mecanismo para los acreedores
... 3) ... A nivel mundial, el Fondo Monetario Internacional ha recomendado a España ... ( ... declarado culpable ni condenado por el delito previsto por el art. 260 del Código Penal o por ... legislador a la vista el plazo de prescripción de cinco años que la Ley 42/2015 ha fijado con ...
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Fuentes del derecho internacional público
... ) que los Estados remiten al Fondo Monetario Internacional para fines de análisis por la ... ón para la Prevención y la Sanción del Delito de Genocidio (en 1996) 182 ... En ambos casos, ...
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La exoneración del pasivo insatisfecho
En el presente trabajo se realiza un análisis crítico de la nueva regulación sobre la exoneración del pasivo insatisfecho introducida en el artículo 178 bis de la Ley Concursal por la Ley 25/2015, de 28 de julio. Asimismo, se expone la doctrina de las primeras resoluciones judiciales dictadas tras la entrada en vigor de la reforma. Palabras clave: insolvencia, concurso de acreedores, persona...
... formalmente las exigencias del Fondo Monetario Internacional respecto a la necesidad de ... (su impago es ilícito penal, pero no delito contra el patrimonio que impida la exoneración) ... la modificación del plazo de prescripción de las acciones personales operado por la Ley ... -
Derecho de los tratados
... ejemplo, los emprendidos junto al Fondo Monetario Inter-nacional (llamados stand-by arrangements ... ón para la Prevención y la Sanción del Delito de Genocidio de 1948 226 ... En ese caso, ...
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Elementos que integran la responsabilidad civil ex delicto: restitución, reparación e indemnización
... indemnizado por el responsable civil del delito. 2. Esta disposición no es aplicable cuando ... ónico se entiende solo el “valor monetario almacenado por medios electrónicos o magnéticos ... abiertas al público causará prescripción de derecho a favor del comprador, respecto de las ...
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Tutela penal de los derechos económicos, sociales y culturales
... ía a la necesidad de salvar el sistema monetario uni~cado europeo, puesto en peligro por la crisis ... frente a la realidad con˚ictiva que es el delito. No otra cosa imponen los artículos 9.2 y 10 de ... la persecución penal los plazos de prescripción de delitos y penas excesivamente cortos, que ...
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El secreto profesional del abogado en el convenio europeo de derechos humanos y en la doctrina del tribunal europeo de derechos humanos
... que haya sido cometida, no constituya un delito según el derecho nacional o el derecho ... , que, en aplicación de la prescripción contenida en el art. 96 CE, cualquier juez ... 434 El artículo L. 561-3 del Código Monetario y Financiero, apartado 32, aclara que los ...
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El dictamen motivado de la comisión europea
... posible discusión en materia de prescripción, puede resultar sumamente difícil. En este caso, ... impide sancionar doblemente por un mismo delito, desde la misma perspectiva de defensa social, o ...
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Supuestos problemáticos de incriminación
... , rompen con una concepción adecuada de delito y con los requerimientos formales y materiales ... subsistemas (como el tráico monetario o la inversión de capitales) como una ... después de tanto tiempo que la prescripción penal ya haya surtido sus efectos 75 ... En ...
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Las oficinas de recuperación de activos como instrumento de lucha contra el crimen organizado y la corrupción
... de libertad como forma de sanción del delito, dejando de lado las ganancias ilícitamente ... , supuestos como los de inmunidad, prescripción y otros casos en que un órgano jurisdiccional ...
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La ejecución de sentencias del Tribunal Constitucional
En el presente artículo se aborda un estudio histórico sobre la evolución de la potestad sancionadora administrativa en Alemania, donde las denominadas "contravenciones" han alcanzado una sustantividad propia en la denominada "Gesetz über Ordnungswidrigkeiten", abreviada como OWiG, cuya redacción vigente pretende sistematizarse también en este trabajo. El modelo alemán y el estudio de sus...
... DE CULPABILIDAD D) REGLAS SOBRE PRESCRIPCIÓN E) LOS PRINCIPIOS DEL PROCEDIMIENTO ... de la más completa teoría del delito y, por ende, de la infracción ... Una de las ... monetario, en el caso de que aquéllos hayan salido de la ... -
La economía como herramienta en la evaluación legislativa: análisis de costes, coste-eficacia y coste-beneficio
... la actividad policial de persecución del delito, durante los once años del gobierno de la Iron ... , tal decisión se aviene con la prescripción por sus principios informadores de una ... — En primer lugar se calcula el valor monetario medio de los costes de cada tipo de delito, lo ...
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Aplicación del Código Penal de la Provincia de Córdoba
... 1884, que había modiicado las penas del delito de hurto y concedido la potestad al magistrado de ... mitad del tiempo necesario para la prescripción del delito; 8.º La poca importancia de la ... ó que, siendo insigniicante el valor monetario de la estafa y, teniendo en cuenta la corta edad ...
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La mora del acreedor: consecuencias y cese
Nuestro Derecho reconoce la institución de la mora del acreedor, aunque el Código Civil no contenga una regulación general sobre la misma, refiriéndose a ella en varios artículos, al igual que ocurre en el Código de Comercio o en leyes especiales. Han sido la doctrina y la jurisprudencia las que han determinado su régimen jurídico, sobre todo en cuanto al concepto, los presupuestos, las...
... acreedor o por caso fortuito, por prescripción, por compensación, por confusión, por ... de cosa cierta y determinada procedente de delito o falta, el acreedor incurre en mora cuando ... indiscutida desvalorización del signo monetario marxista, casi total en el mes de enero de 1939, ... -
La reparación del daño a la víctima como elemento de individualización de la pena: la atenuante del art. 21.5 CP desde una perspectiva restaurativa
La reparación voluntaria de los perjuicios ocasionados por el delito a la víctima como circunstancia que atenúa la responsabilidad penal, adquiere especial relevancia en la práctica judicial por cuanto, despojada de los tintes moralistas de otras épocas, se alinea con un Derecho penal de corte restaurativo que pone su centro de atención en la satisfacción de los intereses de la víctima, sin...
... de los perjuicios ocasionados por el delito a la víctima como circunstancia que atenúa la ... cunstancias postdelictivas (la prescripción, la llamada pena natural, las dilaciones ... económico o ausente de componente monetario. No obstante, resulta importante realizar una ... -
Criminalidad económica internacional: tendencias de política criminal en la prevención de la corrupción y delitos económicos
... lícita tienen otras características: delito iscal, delitos de corrupción en transacciones ... , ni extendiendo el plazo de prescripción de estos delitos 6 , sino mediante el ...
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Publicaciones de Alfonso Serrano Gómez
... 4. Prevención del delito y tratamiento del delincuente (V Congreso ... Serrano Maíllo) ... 18. La prescripción del delito (Tres cuestiones), Dykinson, Madrid, ...
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La herencia digital y analógica es una, como lo es el heredero de patrimonio digital: cuestiones sobre la inexistencia del testamento digital y la confusa oferta de contratos de servicio on line sobre voluntades digitales
A la luz de la jurisprudencia señera sobre el tipo de acciones o derechos y su transmisibilidad, el denominado «testamento digital» o, por mejor decir, «voluntades digitales», es parte del contenido no patrimonial —y cómo no, incluido el que es evaluable patrimonialmente—, susceptible de ser recogido en unas disposiciones testamentarias. En este punto, no se ajusta a derecho la expresión «testamen
... 2014, condenatoria a los recurrentes por delito contra la salud pública, inducción a la ... ón subastados por medio de la prescripción adquisitiva o usucapión ... 12 Téngase en ... juegos on line similares donde el valor monetario de estas puede suponer un interés legítimo para ...