liquidacion sucursal extranjera
15439 resultados para liquidacion sucursal extranjera
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Cincuenta preguntas y respuestas
... , resulte necesario evitar su liquidación concursal ... Esta norma considera que una ... Una entidad extranjera acaba de ofrecerme sus servicios de inversión ...
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Bienes y derechos situados en el extranjero. Obligaciones de información y avances en materia de asistencia mutua y procedimientos amistosos
La lucha contra el fraude fiscal está llevando a que en los ámbitos nacional e internacional se adopten numerosas medidas dirigidas a incentivar que se afloren los patrimonios no declarados y, como contrapunto, a agravar las consecuencias para los casos en que se mantengan ocultos. Para este último objetivo, entre otras, están publicándose normas destinadas a la obtención y utilización de...
... por su número, entidad de crédito y sucursal en la que figuren abiertas y país o territorio ... gestión de las deudas de titularidad extranjera se efectúe de acuerdo con la normativa sobre ... deberán ejecutarse mediante una liquidación por periodo impositivo objeto del procedimiento ... -
Vigente
Ley de Marcas (Ley 17/2001, de 7 de diciembre)
... tuviera su domicilio legal o una sucursal seria y efectiva ... 5. Podrán también ... de ingresos y gastos, así como la liquidación anual del mismo ... e) Aprobar la memoria ... 1.5 Por cada prioridad extranjera o de exposición reivindicada: 19,08 euros ...
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STS 570/2008, 30 de Septiembre de 2008
Apropiación indebida. Presunción de inocencia. Alcance en casación. Prueba indiciaria sobre la autoría de la falsedad. Apropiación indebida. Distintas modalidades. Prescripción. Pena en abstracto. Delitos conexos no cabe prescripción de un delito independiente.
... (Banesto), desempeñó su labor en la Sucursal de dicha entidad ubicada la c/ Hórreo n° 1 de ... "ingresaba en cuentas en moneda extranjera era (libretas de imposición a plazo) de ... 2. - Liquidación de pago de cuentas en monedas de Banesto, de ... -
STS, 27 de Abril de 2009
RECURSO DE CASACIÓN. PRESCRIPCIÓN. DIES A QUEM. En cuanto al dies a quem de la prescripción de la deuda tributaria ha de estarse a la fecha de notificación de la liquidación impugnada. Se estima el recurso.
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Vigente
Real Decreto por el que se desarrolla la Ley 10/2014, de 26 de junio, de ordenación, supervisión y solvencia de entidades de crédito. (Real Decreto 84/2015, de 13 de febrero)
... diciembre, sobre el cambio de moneda extranjera en establecimientos abiertos al público ... proceder a la disolución y liquidación de la entidad prevista en el artículo 8.6 de la ... de crédito que pretendan abrir una sucursal" en otro Estado miembro de la Unión Europea deber\xC3" ...
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Escritura de constitución de S. A. con aportaciones dinerarias de un no residente
Modelo de Escritura de Constitución de una Sociedad Anónima, con aportaciones de un NO RESIDENTE.
... ÓN: Opción A.- Persona física extranjera no comunitaria. Le identifico por su expresado ... extranjeras, así como su liquidación, sin perjuicio de los regímenes especiales, ... Si se trata de sucursal establecida en el extranjero de empresa ... - Vigente Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales y de la Financiación del Terrorismo (Ley 10/2010, de 28 de abril)
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SAN 89/2015, 10 de Julio de 2015
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE NO RESIDENTES. La Inspección tributaria, en el acuerdo de liquidación, manifiesta que, si bien la contabilidad que lleva la sucursal no refleja realmente el resultado contable que se deriva de sus operaciones, ello es debido a que la entidad ha ejercitado la opción, prevista en la legislación financiera, consistente en que los requerimientos normativos concernientes a...
... Demandante: ING DIRECT, N.V. SUCURSAL EN ESPAÑA ... Procurador: DOÑA ISABEL ALONSO ... de junio de 2012, y los Acuerdos de liquidación relativos al concepto Impuesto sobre la Renta de ... de Sucursal de una entidad financiera extranjera con un tratamiento especifico en el artículo ... -
El dinero electrónico y las entidades de dinero electrónico tras las reformas operadas por la Ley 21/2011, de 26 de julio y por el Real Decreto 778/2012, de 4 de mayo
Después de trascurridos diez años desde la primera regulación sobre dinero electrónico y entidades de dinero electrónico, se ha considerado conveniente abordar su reforma. De ahí, la aprobación de la Directiva 2009/110/CE, de 16 de septiembre sobre el acceso a la actividad de las entidades de dinero electrónico y su ejercicio, así como sobre la supervisión prudencial de dichas entidades, que ha...
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STS, 17 de Noviembre de 2014
Impuesto sobre sociedades.- Deducciones de la cuota íntegra.- Por la realización de actividades de exportación.- Tratándose de la adquisición de participaciones en entidades extranjeras requiere acreditar la vinculación directa entre la inversión efectuada y la exportación realizada.- Valoración de la prueba. Junta Arbitral del Concierto Económico con el País Vasco.- Planteamiento del conflicto...
... en el recurso 162/10 , relativo a la liquidación del impuesto sobre sociedades del ejercicio 2001 ... -
STS 94/2006, 10 de Febrero de 2006
Contra la salud pública, receptación, blanqueo capitales. Intervenciones telefónicas. Motivación auto acordándola. Infracciones constitucionales e infracciones procesales en el desarrollo de la medida. Presunción inocencia. prueba indiciaria. Blanqueo capitales. Requisitos. Denegación prueba. Irrelevancia para el fallo. Complicidad delito salud publica. Concepto extensivo autor. Pertenencia a...
... el Banco de Santander la cuenta NUM000, Sucursal de Villacastín 0964, figuraba como Mandatario ... de 3.950.793 ptas), siendo la liquidación anual de 252.498 ptas ... En 24.10.01 la Agencia ... 31.07.98 789.969 H Compraventa moneda extranjera, ingreso de 32.000 francos franceses ... 29.09.98 ... -
STS 986/2009, 13 de Octubre de 2009
ESTADA. FALSEDAD DOCUMENTAL. APROPIACIÓN INDEBIDA. TUTELA JUDICIAL. PRESUNCIÓN DE INOCENCIA. Hay que concluir que la sala no sólo no ha vulnerado, sino que ha aplicado correctamente el derecho a la presunción de inocencia como regla de juicio; visto que Covadonga Natalia, aun sin intervención en el diseño de la estrategia defraudatoria de Gescartera, conocía su modo de operar y su situación. Y...
... Instituto Español de Misiones Extranjera, Construcciones Aval, S.A., Formación Mejora y ... de las operaciones contratadas y su liquidación por cuenta de las carteras gestionadas; no existe ... S.A., principal cliente de la mencionada sucursal, mediante la confección a sabiendas de sendos ... -
La transferencia bancaria
1. Introducción 2. Concepto y clases 2.1. Concepto e importancia en el tráfico 2.2. Clases de transferencias 3. Disposiciones aplicables a la transferencia bancaria en el derecho español 4. La ley modelo de uncitral sobre transferencias internacionales de crédito 5. Naturaleza jurídica 5.1. Teorías Unitarias 5.2. La construcción disgregadora 6. Las relaciones existentes en la transferencia:...
... Análisis de Sistemas de Liquidación ... SNCE. Número de Operaciones - Desglose ... llevadas a cabo dentro de una misma sucursal (ALFARO ÁGUILA-REAL, p. 33, al entender como ... bancarias nacionales en moneda extranjera, es posible establecer cualquiera de las tres ... -
Fiscalidad estatal
... el modelo 309 de declaración-liquidación no periódica del Impuesto sobre el Valor ...
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Derrogado
Ley de Sociedades Anónimas (Real Decreto Legislativo 1564/1989, de 22 de diciembre)
... ha sido solicitada o realizada la liquidación de los impuestos correspondientes al acto ... 2. Si la aportación fuese en moneda extranjera, se determinará su equivalencia en pesetas con ...
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El contrato de Know-How
1. Consideraciones previas sobre el know how en general: a) antecedentes; b) importancia; c) diferencia con figuras jurídicas. 2. El contrato de licencia de know how: a) concepto. 3. Naturaleza jurídica. 4. Formación del contrato. 5. Derechos y obligaciones de las partes. 6. Legislación. 7. Examen especial de la legislación comunitaria. 8. Formularios. 9. Bibliografía.
... doctrinales y a la legislación extranjera, José Massaguer(54) considera que el título ... las inversiones extranjeras y su liquidación para su inscripción en el Registro de ... a dichos territorios o establecer una sucursal o mantener un almacén de distribución en los ... -
Marruecos
El derecho de sociedades marroquí es un derecho que se inspira, muy de cerca, en el derecho de sociedades francés, especialmente desde su evolución más reciente, tendente a una mayor transparencia, protección de los accionistas o socios minoritarios. Las principales formas societarias mercantiles en derecho marroquí son la Sociedad Anónima (Societé Anonyme - SA) y la Sociedad de Responsabilidad...
... al contravalor de esta suma en moneda extranjera, pueden constituir entre ellas una Sociedad ... sociales y, en su caso, en la liquidación ... b) La Sociedad en Comandita por Acciones ... se trata de un establecimiento público, sucursal o ... de una agencia o representación comercial ... -
STS 99/2015, 24 de Febrero de 2015
ESTAFA. FALSEDAD. PRESUNCIÓN DE INOCENCIA. INTERVENCIONES TELEFÓNICAS. Aunque las sospechas acerca de la conducta de la persona que había sido acusada estuvieran justificadas, la absolución acordada en la instancia sobre la base de la ausencia del elemento subjetivo del delito imputado, no puede ser rectificada en casación para dictar una sentencia condenatoria sin valorar pruebas personales,...
... NUM007 del Banco BBVA de la Sucursal Marqués de Larios número 4 de Málaga por ... en virtud de escritura pública de liquidación del régimen económico matrimonial y de ... -
Índice progresivo 1990-2013
... 30/11 ... Liquidación de las compensaciones por costes de suministro ...
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Real Decreto 83/2015, de 13 de febrero, por el que se modifica el Real Decreto 1082/2012, de 13 de julio, por el que se aprueba el Reglamento de desarrollo de la Ley 35/2003, de 4 de noviembre, de instituciones de inversión colectiva.
... podr remitirse directamente por la IIC extranjera o su sociedad gestora, o bien por la entidad ... en Espaa, que pretendan abrir una sucursal en un Estado no miembro de la Unin Europea debern ...
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STS, 18 de Marzo de 2009
Entiende la Administración recurrente que no ha existido la interrupción de las actuaciones inspectoras por más de seis meses, por lo que no puede hablarse de prescripción por el transcurso del plazo de cinco años, toda vez que de las actuaciones practicadas entre los días 14 de junio de 1994 y 14 de noviembre de 1995, y concretamente las diligencias de 13 de diciembre de 1994 y 6 de junio de 1995
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Escritura de constitución de S. L. con aportaciones de NO RESIDENTE. No telemática
Modelo de Escritura de constitución de una Sociedad Limitada, con aportaciones de un NO RESIDENTE.
... ÓN: Opción A.- Persona física extranjera no comunitaria. Le identifico por su expresado ... En caso de liquidación, voluntaria o forzosa, si el patrimonio de la ... Si se trata de sucursal establecida en el extranjero de empresa ... -
Vigente
Código de Comercio (Real Decreto 22 de agosto de 1885)
... el Proyecto sobre extinción y liquidación de las mismas, completando la doctrina vigente, ... ón de buques de construcción extranjera con la condición de que no medie en el contrato ...
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STS, 29 de Abril de 2009
IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES. Efectivamente, la inspección que se ha llevado a cabo ha alcanzado extremos muy variados, datos de más de 700 sucursales a efectos de valorar las amortizaciones sobre diferentes elementos y a partir de fichas erróneas suministradas por el recurrente; circunstancias personales de aquellos a quienes se les consideraban clases pasivas del Banco, comprobaciones tributarias...
... ón de la deuda tributaria y que la liquidación tributaria recurrida se ajusta a Derecho ... ) donde afirmábamos: "La apertura de sucursal" bancaria en el extranjero requería, por aplicaci\xC3" ... , y por otro, los saldos en moneda extranjera. Las dotaciones en divisas en sucursales en el ...