ganancias ilicitas derecho penal
- Ganancias ilícitas y derecho penal Editorial Universitaria Ramón Areces, 2004
-
Delitos contra el patrimonio y contra el orden socioeconómico
. Código Penal . - Parte Especial - Artículos 234 a 403 . ... como principio estructural básico del derecho penal”, y añadió a continuación que . . ... en artículos separados las conductas ilícitas dirigidas contra datos informáticos, programas ... el balance, la cuenta de pérdidas y ganancias y la memoria. Entre los demás documentos cuyo ...
-
Código Penal
... hubieran incurrido en vulneración de un derecho fundamental que fuera determinante de su ... de los arts 511 y 512 CP, asociaciones ilícitas que promuevan la discriminación del art. 515.5 ... 5 de octubre de 1998: "El comiso de las ganancias a que se refiere el art. 374 CP debe extenderse a ...
-
La ambigüedad e inaplicabilidad del tipo penal de legitimación de ganancias ilícitas. Bolivia, 25 años de lucha imperfecta
La lucha contra el lavado de dinero, emprendida hace 25 años por Bolivia con la tipificación del delito de “Legitimación de ganancias ilícitas” y la creación de la “Unidad de Investigaciones Financieras” (UIF) por Ley 1768 de 10 de marzo de 1997, se ha convertido en un difícil problema para los gobiernos dado que, por una parte, se hace inaplicable el tipo penal de legitimación de ganancias...
... . R.E.D.S. núm. 18-19 ISSN: 2340-4647 pág. 133 . . Ramiro Rivas Montealegre . SUMARIO: 1.- Introducción. 2.- Crisis del Derecho y del Sistema Penal. 3.- Derecho Penal económico. 4.- El Derecho Penal económico y el principio de lesividad. 5.- El lavado de dinero en Bolivia, ... -
Delimitación de la figura y análisis de su régimen jurídico
... Fundamentos del Derecho civil… , T. II, cit. , p. 782. . 488 Art. ... aquellos supuestos […] que fuera de ganancias ya existentes, con anterioridad, se proyecten ... A sensu contrario , se calificarán de ilícitas aquellas ganancias que provinieran de actividades ... el que se hace uso en el campo del Derecho penal. Muy al contrario, el dolo civil no suele basarse ...
-
Análisis del delito de administración desleal (artículo 252 del código penal) en el ámbito de las sociedades de capital
... A través del Derecho penal se pretende proteger a la sociedad frente a ... de participar en el reparto de las ganancias sociales, derecho de información… 94 ). La ... no permite distinguir entre acciones ilícitas genéricas o específicas, pues lo único ...
-
De los delitos contra la Hacienda Pública y contra la Seguridad Social (arts. 305 a 310 bis)
... subvenciones o ayudas públicas y del derecho a gozar de los beneficios o incentivos fiscales o ... . Código Penal . 331 . - Parte Especial - Artículos 234 a ... directa o indirectamente de actividades ilícitas. . Se trata de una de las cuestiones más ... en forma de tributos los beneficios o ganancias del delito, pues se convertiría en receptador, ...
-
Guía de criterios de actuación judicial en materia de custodia compartida
...III.2. Código de derecho foral de Aragón, Libro I, Título II. . 6 ... progenitores esté incurso en un proceso penal por alguno de los delitos mencionados en la ... no tendrá derecho a participar en las ganancias obtenidas por su consorte.” Artículo 96 En ...
-
El lucro cesante en la jurisprudencia civil
... que se refiere a la institución de las ganancias no recibidas. . . 348 Pedro José López Mas . ...derecho a reclamar los daños y perjuicios sufridos, de ... por más que se haya pactado en cláusula penal una cierta cantidad para el caso de que se ...
-
Configuración del activo
...4° Los adquiridos por derecho de retracto perteneciente a uno solo de los ... o gananciales; y en tal concepto estas ganancias no son bienes inherentes a la persona y no ... sin perjuicio de lo dispuesto en el código penal", en las que no siendo suficiente la causa para ...
-
Problemática concursal
...ía económica determinante de la relevancia penal y a un marco cronológico en el que la misma se ....sc][e.sc][t.sc][e.sc], M., Lecciones de Derecho penal, Parte general , tomo II, 2ª. edición ...Tributación de rentas ilícitas[r.sc], en J. [d.sc][e.sc] ... y estafa –de los que derivaban las ganancias no declaradas– son independientes y se deben ...
-
Jurisprudencia Penal (Parte II)
... del Protocolo 7-) coinciden en referir el derecho a no ser doblemente juzgado o condenado a los ...édito y llevaba la contabilidad de las ganancias obtenidas por las mujeres que prestaban servicios ...
-
Planteamiento del problema
... trabajo es el estudio de la significación penal de la omisión de tributación por ganancias edentes de actividades ilícitas. Esta es, sin duda, una cuestión polémica y .... . . Desde el Derecho penal las medias tradicionales adoptadas para ...
-
Argumentos doctrinales
... por el delito que da origen a las ganancias ilícitamente obtenidas como por el delito fiscal ... deber de contribuir, pues afectaría al derecho de igualdad. En otras palabras: en la medida en ..., no sólo de obtener las ganancias ilícitas, sino de no pagar impuestos” 21 . . . . ...3. Desde un punto de vista estrictamente penal se discute si nos encontramos frente a un ...
-
Presunción legal de ganancias patrimoniales no justificadas, prueba indiciaria de la comisión de delito fiscal y derecho a la presunción de inocencia
... plantea así la cuestión de la compatibilidad de integrar el tipo penal del delito fiscal como ley penal en blanco con una norma tributaria que ...
-
El comiso de ganancias procedentes de delitos: artículo 127 del Código Penal
. En el Derecho penal el lugar central que ocupa la figura del autor, como individuo, ha ...
-
Jurisprudencia Penal (Parte V)
..., que condiciona las expectativas del derecho de defensa, y los concretos mecanismos que lo ...374 incluyen dentro del comiso las ganancias provenientes del delito, cualesquiera que sean ...ón normativa de las conductas ilícitas y de las penas o sanciones aplicables (SSTC. ...
-
Cuadro comparativo de la Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, por la que se modifica la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal
El día 1 de julio de 2015 entra en vigor la reforma del Código Penal prevista en la Ley 1/2015 de 30 de marzo de 2015, que se caracteriza por el agravamiento de las penas y la creación de nuevos delitos
...cancelado o pudiera serlo con arreglo al Derecho español. Artículo 25 Art. 25 CP:. A los efectos ...de pérdidas y ganancias abreviada. 4. Si el delito fuera cometido por las ... -
Jurisprudencia Penal (Parte I)
... la prueba y la correcta enervación del derecho a la presunción de inocencia. En primer lugar, ... que "Son punibles las asociaciones ilícitas, teniendo tal consideración: Las que promuevan ... entre ambos delitos por las ganancias blanqueadas no declaradas a la agencia ...
-
La responsabilidad de los administradores de personas jurídicas
... plenamente aplicable al ámbito del Derecho Administrativo sancionador. Dada esta situación, ...Así, en el ámbito penal tenía (y tiene) lugar la imputación de los ..., permisibilidad de las conductas ilícitas de quienes dependiesen de los administradores o ... a presentar cuenta de pérdidas y ganancias abreviada". . La reforma del Código Penal ...
-
Los delitos societarios
... hechos que pueden tener relevancia penal. A este respecto, y precisamente con base en la ... . Se trata de la aplicación al derecho sustantivo de las funciones que tiene ... balance; ii) la cuenta de pérdidas y ganancias; iii) el estado del patrimonio neto del ...; y ii) la formación de mayorías ilícitas. El legislador ha querido tratar ambos supuestos ...
-
Las distintas diligencias preliminares
... 278 Entendida por Gimeno Sendra, V., Derecho Procesal Civil .., ob. cit., p. 115, como «la ... , en «Revista Electrónica de Ciencia Penal y Criminología», 15-17, 2013, p. 3. . 414 ...ón o fabricación de mercancías ilícitas, emplean maquinaria o procedimientos que ... pérdidas sufridas, sino también las ganancias dejadas de obtener por el titular del registro de ...
-
La nueva configuración del delito fiscal tras la aprobación de la Ley 34/2015: la autoincriminación del sujeto inspeccionado
Después de constatar que la nueva regulación del delito contra la Hacienda Pública contenida en la Ley 34/2015 vulnera determinados derechos fundamentales del contribuyente, se pasa al análisis de la autoincriminación en el procedimiento inspector, en especial se verifica si se vulnera el derecho a no declarar contra sí mismo cuando la Inspección dicta una liquidación vinculada a delito, pero...
..., en especial se verifica si se vulnera el derecho" a no declarar contra sí mismo cuando la Inspecci\xC3"...: la tributación de las ganancias ilícitas. 2.5 El delito fiscal como delito ..., por la que se modifica el Código penal en materia de transparencia y lucha contra el ... -
El delito fiscal como Ley penal en blanco
...ódigo penal presupone establecer si las ganancias ilícitamente obtenidas pueden ser consideradas .... . . En Derecho penal, sin embargo, esta premisa no es aplicable. ...
-
Bibliografía
... de las personas jurídicas en el Código penal español», en Revista General de Derecho Penal ... cualitativa?», en Puente Aba (dir.): Ganancias ilícitas y Derecho penal , Granada, pp. 99-129. ...
-
Los grupos de empresas
Nuestro derecho de sociedades es, fundamentalmente, el derecho de la sociedad individualmente considerada, de suerte que la normativa se ciñe a regular la sociedad como autónoma jurídicamente, ajena a cualquier influencia externa. Esto choca con el modelo de la sociedad que opera en el tráfico económico, que tiende a la constitución de grupos, a medida que avanza en su expansión. La estructura de
...derecho de sociedades es, fundamentalmente, el derecho de ...úan de esta regla las instrucciones ilícitas" (que pierden su carácter vinculante por aplicaci\xC3"... un balance y una cuenta de pérdidas y ganancias veraces. — Constitución de una reserva ... de sociedades, sino más bien al civil, penal y concursal. . PÉREZ RAMOS, Carlos: «La ...