Fraude fiscal
258967 resultados para Fraude fiscal
222 documentos prácticos sobre Fraude fiscal
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Paraísos fiscales o jurisdicciones no cooperativas
...ón de otro Estado, que aplican un régimen fiscal enormemente suave en comparación con el de otros ... de medidas para la prevención del fraude fiscal (modificada por Ley 26/2014, de 27 de noviembre) ...
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Inversiones españolas en el extranjero
... de prevención y lucha contra el fraude fiscal (y otras normas) modifica la D.A. 1ª de la Ley ...
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Residencia fiscal y el Impuesto sobre Sociedades
..., de Medidas para la Prevención del Fraude Fiscal , apartado 1 y 2 del de la DA Primera , una ...
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Venta de un no residente. Retención y plus valía
... aporta la acreditación de la residencia fiscal en España del transmitente, ello no determina el ..., de medidas para la prevención del fraude fiscal). Con todo lo expresado la parte vendedora da ...
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Compra de finca por un no residente
... sus números de identificación fiscal y los de las personas o entidades en cuya ... de medidas para la prevención del fraude fiscal. Más tarde, la Orden EHA/114/2008, de 29 de ...
44532 disposiciones normativas sobre Fraude fiscal
- Ley 11/2021, de 9 de julio, de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal, de transposición de la Directiva (UE) 2016/1164, del Consejo, de 12 de julio de 2016, por la que se establecen normas contra las prácticas de elusión fiscal que inciden directamente en el funcionamiento del mercado interior, de modificación de diversas normas tributarias y en materia de regulación del juego.
- Vigente Ley de Medidas para la Prevención del Fraude Fiscal (Ley 36/2006, de 29 de noviembre)
- Ley Orgánica 7/2012, de 27 de diciembre, por la que se modifica la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal en materia de transparencia y lucha contra el fraude fiscal y en la Seguridad Social.
- Real Decreto 1804/2008, de 3 de noviembre, por el que se desarrolla la Ley 36/2006, de 29 de noviembre, de medidas para la prevención del fraude fiscal, se modifica el Reglamento para la aplicación del régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo, aprobado por el Real Decreto 1270/2003, y se modifican y aprueban otras normas tributarias.
- Decreto-ley 8/1966, de 3 de octubre, sobre medidas en orden al gasto público, represión del fraude fiscal a los precios y estímulos al ahorro y la exportación.
11353 artículos doctrinales sobre Fraude fiscal
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La administración tributaria ante la inteligencia artificial: interrogantes jurídicos y éticos de su utilización contra el fraude fiscal
El desarrollo y la utilización de la inteligencia artificial ha alcanzado una gran notoriedad en la fiscalidad nacional e internacional, en particular, por el cambio de paradigma que supone para la relación tributaria tradicional la obtención y el análisis de datos de los contribuyentes a través de nuevas herramientas informáticas y técnicas de inteligencia artificial de las que se benefician las
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El fraude fiscal como delito previo al blanqueo de capitales
En este dictamen jurídico se analiza la posibilidad de que el fraude fiscal (art. 305 CP) en general, y la elusión tributaria en particular, puedan constituir un delito previo a efectos del blanqueo de capitales (art. 301 CP). Para ello, voy a analizar la Sentencia del Tribunal Supremo 974/2012, de 5 de diciembre, (EDJ 2012/298612), también conocida como STS "Ballena Blanca", ya que esta fue la...
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Las operaciones vinculadas y el impuesto sobre sociedades: el desarrollo de la ley de medidas de prevención del fraude fiscal
Los Reales Decretos 1804/2008 y 1793/2008, ambos de 3 de noviembre, desarrollan la Ley 36/2006, de 29 de noviembre, de Medidas para la Prevención del Fraude Fiscal. El Real Decreto 1804/2008 se autodenomina de desarrollo de la mencionada Ley; este Real Decreto se ocupa de la modificación de diversos reglamentos preexistentes, no creando uno distinto. Dicho de otra forma, se utiliza la...
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El proyecto de ley de medidas para la prevención del fraude fiscal
Introducción Examen de las principales modificaciones contenidas en el proyecto 1. Modificaciones referidas a la prevención de las tramas de fraude en el IVA. La responsabilidad del adquirente de mercancías. 2. Modificaciones referidas a la prevención del fraude en el sector inmobiliario: La nueva regulación de la fiscalidad de la venta de sociedades inmobiliarias (108 LMV) y el cierre registral.
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