falsedad documento mercantil factura
29012 resultados para falsedad documento mercantil factura
-
SAP Valencia 244/2016, 26 de Abril de 2016
DELITO CONTRA LA HACIENDA PÚBLICA. ESTAFA. FALSEDAD DOCUMENTAL. La audiencia previa a la remisión al orden jurisdiccional penal es un acto de trámite y también lo es la resolución sobre desestimación de la solicitud de proposición de prueba, en cuanto no supone la decisión, directa o indirecta, del asunto, ni impide la continuación del procedimiento y permitiendo, por el contrario, hacer las últim
... contra la Hacienda Pública, estafa y falsedad documental, contra los siguientes acusados: ... prescripción del delito de falsedad en documento mercantil ... 3.- La defensa de Serafin ... Urbano ), el proveedor facturaba, la factura iba al Departamento de Contratación (cuyo ... -
STS 905/2014, 29 de Diciembre de 2014
TARJETA DE CRÉDITO DE EMPRESA. USO PARA GASTOS PARTICULARES. APROPIACIÓN INDEBIDA. Es constitutivo de un delito de apropiación indebida el uso de la tarjeta de crédito de la empresa para gastos personales que no tengan la naturaleza de gastos de representación y sean ajenos a la empresa que los sufraga. Distinción entre administración desleal y apropiación indebida. Doctrina general sobre el...
... a los que corresponden en la práctica mercantil a una tarjeta de empresa ... Doctrina general ... típica de acción porque el delito de falsedad no es un tipo que contenga conceptos globales ... Y EL CONCURSO MEDIAL DE FALSEDAD EN DOCUMENTO MERCANTIL Y ESTAFA PROPIA.- Deben distinguirse ... -
STS 173/2013, 6 de Marzo de 2013
DERECHO AL HONOR. LIBERTAD DE INFORMACIÓN Y EXPRESIÓN. MARCAS. DELITO CONTRA LA PROPIEDAD INDUSTRIAL. Se formuló demanda de protección del derecho al honor al estimar que la información difundida en el programa de televisión en el que se trató el conflicto existente entre la marca Welcome Reality y la marca Welcome to Paradise, y en el que se afirmó que Welcome Reality imitó a la marca Welcome to
... por la representación procesal de la mercantil Welcome Squad, S.L., aquí representada por la ... y que cuando utilizó las expresiones falsedad y estafa no lo hizo refiriéndose a una ... de la cadena, habiéndose presentado un documento distinto al recibido por la codemandada -el ... -
El papel de la función fiscalizadora de los tribunales de cuentas en la prevención y lucha contra el despilfarro en la gestión de los fondos públicos (II)
... presupuestaria, contable, informática, mercantil, etc. que permiten articular una relación ... de la misma puede ser, por tanto, un documento válido para impulsar el inicio de actuaciones ...
-
STS 372/2008, 13 de Junio de 2008
APROPIACIÓN INDEBIDA. DILACIONES INDEBIDAS. Se acredita la comisión por el imputado de un delito de apropiación indebida. El derecho fundamental a un proceso sin dilaciones indebidas no es identificable con el derecho al cumplimiento de los plazos procesales, pero impone a los órganos judiciales el deber de resolver en un tiempo razonable. Es, pues, una materia en la que no hay pautas tasadas, y...
-
STS 319/2013, 3 de Abril de 2013
FALSEDAD EN DOCUMENTO MERCANTIL. ESTAFA. ENGAÑO BASTANTE. PRESUNCIÓN DE INOCENCIA. No basta para realizar el tipo objetivo con la concurrencia de un engaño que causalmente produzca un perjuicio patrimonial al titular del patrimonio perjudicado, sino que es necesario todavía, en una plano normativo y no meramente ontológico, que el perjuicio patrimonial sea imputable objetivamente a la acción...
... recurrente por un delito continuado de falsedad en documento mercantil en concurso medial con un ... -
STS 338/2014, 15 de Abril de 2014
APROPIACIÓN INDEBIDA. DELITO SOCIETARIO. PRESUNCIÓN DE INOCENCIA. Al haber sido estimado en alguna medida la previa impugnación de hechos declarados probados a través de otro diverso cauce procesal, el debate por el que ahora examinamos concierne a la calificación que merecen los hechos tal como queden en definitiva establecidos. La doctrina que hemos expuesto sobre la diferenciación entre el...
... de ahorro, bancaria o crediticia, a tal mercantil ... En fecha 27 de diciembre de 2006, Eliseo , ... de febrero de 2009 y del importe de la "factura de gestión" (que según el acusado ascendía a ... cuando, aún no acreditando sin más la falsedad de la imputación, las objeciones a ésta se ... Nada impedía el otorgamiento en documento privado y, siendo datados en fecha ¬9 de ... -
STS, 11 de Diciembre de 2014
Sanción por emisión de facturas con datos falsos o falseados del art. 201 de la LGT. Infracción del principio de proporcionalidad. Desestimación.
... ón del TEAC de 26 de julio de 2010, la mercantil presentó recurso contencioso- administrativo ... cometido la infracción", a una sola factura por los ya citados importes», afirmando ... 1 comprende aquellos supuestos en que la falsedad no se refiere exclusivamente a alteraciones de la ... de los extremos consignados en el documento, que constituirían la modalidad despenalizada ... -
STS 622/2016, 12 de Julio de 2016
APROPIACIÓN INDEBIDA. Cuando el administrador sobrepasa las facultades concedidas y hace suyo o incorpora a su patrimonio o al de un tercero, mediante un acto de apropiación o de distracción si se trata de bienes fungibles, parte o todo el patrimonio que administra, no actúa como tal administrador, sino que aprovecha esa posición sobrepasando las facultades conferidas. Aunque se pretenda...
... ón desleal, apropiación indebida y falsedad en documento mercantil, y una vez concluso lo ... El 1-10-08 giró la factura 04/08 por 273.417,10 € que no fue abonada por ... -
El procedimiento de comprobación limitada
... los datos declarados, a la vista del documento de declaración-liquidación, son coincidentes ... con excepción de la contabilidad mercantil, así como el examen de las facturas o documentos ... afectado alegue la inexactitud o falsedad de los datos ... @@8.3. La cuestión de la ...
-
STS 133/2014, 27 de Marzo de 2014
APROPIACIÓN INDEBIDA. En este sentido hemos de partir del tenor literal del art. 115 C.P., que si bien permite dejar la cuantificación de la responsabilidad civil para la ejecución de sentencia, exige la imposición de bases para su concreción. Esta exigencia halla una doble justificación: a) Para evitar que las ejecuciones se conviertan en nuevo debate que haga interminable la finalización del...
... concretadas por la ley o el uso civil o mercantil, sin otro requisito que el exigido por la norma ... que diariamente se hace constar en un documento suscrito por un representante de cada una de las ... ello con independencia de la eventual falsedad mercantil, que no se ha planteado en el proceso, ... , girando Ocio a IDASA la correspondiente factura mensual , con el IVA pertinente" ... 2. De ... -
STC 124/2001, 4 de Junio de 2001
RA 4703/97. Promovido por don José María S. G. frente a la Sentencia de la Sala Segunda del Tribunal Supremo que le condenó por delitos de falsedad en documento mercantil y asociación ilícita, en la causa seguida en relación con Filesa y otras entidades. Supuesta vulneración de los derechos a las prerrogativas del cargo parlamentario y a la tutela judicial efectiva, y vulneración parcial de la...
... 880/91, seguida por los delitos de falsedad en documento mercantil, asociación ilícita, ... la emisión el 19 de julio de 1988 de una factura falsa a FOCSA, sobre la base de que el recurrente ... -
SAP Álava 348/2014, 7 de Octubre de 2014
FALSEDAD DOCUMENTAL. ESTAFA. No toda ocultación de un hecho que, de haber sido puesto en conocimiento del Juez, habría contribuido a la justicia de la resolución, puede considerarse típica. De ahí que una versión parcial, una omisión de cuestiones fácticas o jurídicas de importancia para el tratamiento jurisdiccional del objeto del proceso o, simplemente, una selección del procedimiento afectada...
... / Salatutako egitatea : FALSIFICACION DOCUMENTO. ESTAFA / ... Juzgado Instructor / Instrukzioko ... 1- seguido por un delito continuado de falsedad en documento mercantil, un delito continuado de ... án a su entrega, sin que se emitiera factura alguna (1º) ... Que hacia mediados del mes de ... -
ATS 1373/2017, 21 de Septiembre de 2017
FALSEDAD DOCUMENTAL. FALSO TESTIMONIO. PRESUNCIÓN DE INOCENCIA. Se exige que se trate de una dilación extraordinaria, que no sea atribuible al propio inculpado y que no guarde proporción con la complejidad de la causa. Se ha resaltado la necesidad de examinar el caso concreto, y se ha vinculado la atenuación en estos casos a la necesidad de pena, debilitada si el transcurso del tiempo es...
... , como autor responsable de un delito de falsedad en documento mercantil perpetrado por particular ... que él pudiera acceder al formato de la factura de Larry Smith a través de su ordenador. La Sala ... -
Circular 1/2015, de 19 de junio de 2015, sobre pautas para el ejercicio de la acción penal en relación con los delitos leves tras la reforma penal operada por la LO 1/2015
... de delitos menos graves de semejante factura típica, lo que exige a la postre un esfuerzo ... 3) Falsedad documental: el artículo 397 CP castiga al ... profesional, oficina, establecimiento mercantil o local abierto al público contra la voluntad de ... definidas en el apartado 6 de este documento ... No se podrán beneficiar, sin embargo, del ...
-
STS 341/2016, 21 de Abril de 2016
DELITO CONTRA LA HACIENDA PÚBLICA. BLANQUEO DE CAPITALES. FALSIFICACIÓN DE DOCUMENTOS MERCANTILES. Si la confidencialidad está en el origen de la noticia policial de la perpetración delictiva para justificar la medida, habrá de ir acompañada de una previa investigación encaminada a contrastar la verosimilitud de la imputación. Confidencia, investigación añadida y constatación que habrán de estar...
... , delito contra la Hacienda Pública, falsedad en documento mercantil y blanqueo de capitales, ... , fecha en la que fue emitida la última factura a la que se refiere las Acusaciones y ... -
Mayor reacción jurídico penal frente al fenómeno de la corrupción en el sector público
... del partido socialista por delitos de falsedad documental, asociación ilícita y contra la ...
-
De las falsedades
De la falsificación de moneda y efectos timbrados - De las falsedades documentales - De la falsificación de documentos públicos, oficiales y mercantiles y de los despachos transmitidos por servicios de telecomunicación - De la falsificación de documentos privados - De la falsificación de certificados - De la falsificación de tarjetas de crédito y débito y cheques de viaje - Disposiciones...
... o distribuya después de constarle su falsedad será castigado con la pena de prisión de tres a ... y su fotografía fue incorporada a un documento falso en el que aparecía como titular el de la ... Estafa y falsedad en documento mercantil. Clase de concurso ... La firma del ticket de ... entre los cheques o pagarés y una factura, no cabe aplicar a aquellos la doctrina ... -
STS, 30 de Octubre de 2014
Recurso de casación para la unificación de doctrina en el que se alega la existencia de prejudicialidad penal. En la sentencia impugnada se conocía de la impugnación de la regularización por la Inspección de liquidaciones por cuota del Impuesto de Sociedades y sanción, del ejercicio 2000, en que no se habían remitido las actuaciones a la jurisdicción penal, porque, a diferencia de lo que ocurría...
... , es el mismo: la presunta falsedad de unas facturas que han sido utilizadas: ... a) ... por apropiación indebida, falsedad de documento mercantil y delitos contra la Hacienda Pública, ... -
STS 772/2012, 20 de Diciembre de 2012
CONTRATO DE DISTRIBUCIÓN EN EXCLUSIVA. RESOLUCIÓN DE CONTRATO. Los presentes recursos se interponen por la compañía mercantil demandada-reconviniente (JPS ), distribuidora en exclusiva para la mayor parte de las provincias de Murcia y Alicante de productos para la agricultura fabricados por la compañía mercantil demandante-reconvenida (CDA), contra la sentencia de segunda instancia que,...
... ón interpuestos por la compañía mercantil demandada-reconviniente JOSÉ PÉREZ SELLÉS ... de publicidad, "siendo insuficiente la factura de elaboración propia que como documento 61 se ... En el apdo. A) se alega la falsedad de una carta incorporada a las actuaciones, ... -
Bibliografía
... sc][e.sc][r.sc][o.sc], E., El delito de falsedad en documento privado , Editorial Bosch, ... ], J., Negocios –duciarios en Derecho mercantil , Imprenta de la Viuda de Galo Sáez, Madrid, ...
-
STS 1036/2003, 2 de Septiembre de 2003
ESTAFA. Se cumplen, todos los aludidos requisitos que dejamos expuestos más arriba, y que constituyen la doctrina de esta Sala cuando de la configuración del delito de estafa se trata. El engaño es patente: supone la captación de dinero de particulares bajo la supuesta garantía hipotecaria de unas obligaciones al portador, que no figuran inscritas en el Registro de la Propiedad, y que en...
... y Inmaculada, por delito de estafa, falsedad, delito fiscal y contable; los componentes de la ... Mercantil de Madrid el 8 de enero de 1985. Fueron ... Por documento privado fechado el 21 de noviembre de 1991 Juan ... defraudatorios, todos ellos de la misma factura, pero integrada por todos los requisitos ... -
STS 1582/2005, 27 de Diciembre de 2005
"FALSEDAD DE DOCUMENTO. ESTAFA. ERROR. INADMISIBILIDAD. Se reclama contra la sentencia condenatoria por el delito de falsedad en documento mercantil en concurso con delito continuado de estafa. El error que los mismos evidencien sea determinante para la subsunción jurídica y, por ende, con relevancia causal para la modificación del fallo de la sentencia. Y esta exigencia no se cumple en el ...
... Primera, que les condenó por delito de falsedad en documento mercantil en concurso con un delito ... Pablo: - Factura de fecha 11-06-97 por importe de 487.200 Ptas.; - ... -
ATS 587/2018, 5 de Abril de 2018
APROPIACIÓN INDEBIDA. ADMINISTRACIÓN DESLEAL. FALSEDAD EN DOCUMENTO MERCANTIL. El acusado gozaba de la plena confianza de las socias y del querellante y que realizó el libramiento de las actas de las juntas inexistentes con pleno conocimiento y consentimiento de las socias, por lo que no puede afirmarse que lo reflejado en dichas certificaciones no se corresponda con los acuerdos a los que...
... por inaplicación indebida del delito de falsedad en documento mercantil. Considera la errónea ... -
STS 220/2015, 9 de Abril de 2015
DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES. En los hechos probados se afirma paladinamente el origen del dinero y el conocimiento de ese origen por parte de todos y cada uno de los condenados. Reproduzcamos ese fragmento del factum, tan breve como concluyente: Para la recepción del flujo económico requerido para la actividad inmobiliaria que enmascaraba la colocación de fondos con origen en el tráfico de...
... antecedentes penales, que controlaba la mercantil HEREDAD DE IBAÑEZ SA, a su través, se ... - Documento del Registro Mercantil de Barcelona de 19 de ... por la policía; o se presuma su falsedad, salvo prueba en contrario ... No desconfiar ...