falsedad documento mercantil factura

6746 resultados para falsedad documento mercantil factura

  • Valoración vLex
  • STS 1100/2011, 27 de Octubre de 2011

    Derecho a la tutela judicial efectiva. Prescripción del delito de estafa procesal en grado de tentativa. Acusación pública. Falsedad en documento.

    ... 6 de Vigo, que condenó por un delito de falsedad en documento mercantil; los componentes de la ... su identidad, la elaboración de una factura relativa a una supuesta reposición de una puerta ...

  • STS 533/2012, 27 de Junio de 2012

    ESTAFA. PRUEBA. El Tribunal de instancia fundamenta la condena en las manifestaciones de la persona que aparece como librador del pagaré, fallecido antes del juicio oral, que aparecen recogidas en la querella que formula por su sustracción y posterior falsificación, ratificada ante el Juez de Instrucción, e introducida en el Plenario, así como por el resultado del informe pericial, que establece

    ... responsable de un delito continuado de falsedad en documento mercantil, habiendo sido parte en el ... documento en sustitución de una simple factura. . 2. El recurrente impugna la naturaleza ...

  • Falsedades en la empresa

    Este Tema presenta una cierta peculiaridad frente al resto: aborda de manera unitaria, transversal, un grupo de delitos mediante los que se sancionan las falsedades realizadas en el tráfico económico. La razón de este agrupamiento es que facilita la exposición y creemos también su comprensión. Son muchas las cuestiones comunes entre todos los delitos que pertenecen a la familia de las falsedades,

    ... le estará prohibida la actividad mercantil por un periodo que puede ser de hasta 15 años ... especialmente el delito de falsedad en documento mercantil (art. 392). Este precepto, que ... registros fiscales (libros registro de facturas emitidas, libro registro de facturas recibidas, ...

  • STS 331/2013, 25 de Abril de 2013

    FALSEDADES. El dolo falsario se da cuando el autor tiene conocimiento de los elementos del tipo objetivo, esto es, que el documento que se suscribe contiene la constatación de hechos no verdaderos. El aspecto subjetivo viene constituido por la conciencia y voluntad de alterar la verdad, siendo irrelevante que el daño se llegue o no a causarse. La voluntad de alteración se manifiesta en el dolo...

    ..., en causa seguida al mismo por delito de falsedad en documento mercantil, los componentes de la ... de la Victoria, nº 3 de Valladolid, una factura, con número NUM000 , en la que se hizo constar ...

  • Sentencias

    ... tres meses desde la firma de este documento»; pero también es cierto que ambas partes ..., «en los casos de error, o de dolo, o falsedad de la causa, desde la consumación del ...HECHOS.–La mercantil MG, S. L. concertó un préstamo a interés ... las sociedades B1, B2 y B3, por diversas facturas impagadas con relación a un suministro de ...

  • El acta notarial de notoriedad: la conveniencia de su revitalización en el tráfico jurídico. Algunas de sus aplicaciones frecuentes y relevantes

    El acta notarial de notoriedad tiene como contenido el juicio que emite el notario sobre la notoriedad de un hecho. El notario da fe, entre otros extremos, de las declaraciones de los testigos pero no de la verdad o evidencia del hecho aseverado por los mismos; no percibe el hecho notorio de «visu et auditu» sino mediatamente; no afirma la evidencia personal de un hecho, sino un juicio de...

  • La Sección 10ª de la Audiencia de Barcelona hace pública la sentencia del caso Palau

    ... influencias, de blanqueo de capitales y falsedad documental contable, de falsedad en documento ... Democràtica de Catalunya, el pago de facturas por servicios no prestados, la presentación de ... de falsificación en documento mercantil cometido por funcionario público y un delito de ...

  • STS 90/2020, 4 de Marzo de 2020

    DELITO DE FALSEDAD EN DOCUMENTO MERCANTIL. Respecto del delito de falsedad, del mismo no es responsable solamente quien realiza materialmente la alteración del documento. También lo son los que, dentro de un plan complejo, con reparto de tareas, lo encargan a otro para utilizarlo después. Y esto es lo que en la sentencia se declara probado, puesto que el recurrente incorporaba a los expedientes...

    ...ón de vehículos a sabiendas de su falsedad y el cuarto como titular de la empresa ... referida documentación y aportar sus documentos de identidad y a quienes manifestaban que iban a ... justificaban las mismas a través de facturas proforma que no respondían a la venta de ... continuado de falsedad de documento mercantil en concurso con un delito continuado de estafa ya ...

  • Prácticas comerciales engañosas con los consumidores

    El presente artículo analiza el régimen jurídico de las prácticas comerciales engañosas con los consumidores a la luz de la normativa comunitaria (Directiva 2005/29/CE, de 11 de mayo de 2005, sobre prácticas comerciales desleales) y la normativa nacional (Proyecto de Ley por el que se modifica la Ley 3/1991, de 10 de enero, sobre Competencia Desleal). Palabras clave: prácticas comerciales...

  • STS 657/2013, 15 de Julio de 2013

    PREVARICACIÓN. MALVERSACIÓN DE CAUDALES PÚBLICOS. TRÁFICO DE INFLUENCIAS. Se declara que la existencia del error de prohibición afecta a la exclusión del elemento de la culpabilidad del sujeto que incurre en él, pero no desde luego a la tipicidad y a la antijuridicidad de su conducta. La exclusión de culpabilidad de la persona que suscribió las resoluciones prevaricadoras no significa que la...

    ...Fraude a la administración. Falsedad en documento oficial. Falsedad en documento ... oficial, falsedad en documento mercantil, los componentes de la Sala Segunda del Tribunal ...CASO PAGO FACTURAS. Segundo.- Desde el planteamiento funcionarial, ...

  • STS 430/2015, 2 de Julio de 2015

    APROPIACIÓN. INDEBIDA. FALSEDAD DOCUMENTAL. La sentencia valora la conducta y comportamiento del ahora acusado así como, la prueba practicada y concluye en la concurrencia de dolo en la participación de los hechos por parte del recurrente y entendemos, que la inferencia que realiza la sentencia, es plenamente acertada por el conjunto de los hechos acreditados con la prueba practicada de la que se

    ...autorizó el pago de una factura que pidió que firmase a Leopoldo , mayor de edad ... importe de 27.600 euros a favor de la mercantil Inversiones Dasma, S.L., entregando para ello el ... autores responsables de un delito de falsedad documental del artículo 392 en relación con el ... en la que se contenían todos los documentos que se habían acompañado a la querella, los ...

  • Unión Europea, España y Portugal
  • STS 330/2015, 19 de Mayo de 2015

    RECURSO DE REVISIÓN. EFECTOS DE LAS SENTENCIAS DEL TEDH. Se establecen los efectos que producen las sentencias del TEDH en las sentencias que se dicten en base al ordenamiento jurídico español. La declaración de la existencia de vulneración de un derecho reconocido en el Convenio, bien en el desarrollo del proceso, bien en la obtención o práctica de una determinada prueba de cargo, no siempre...

    ... y Maximino de los delitos de estafa y falsedad" que les imputaban el Ministerio fiscal, la Abogac\xC3"...- Como autor de un delito de falsedad en documento oficio y otro de falsedad en documento mercantil, ... que faltaban y se le facilitaría una factura para amparar la inexistente venta de semilla . ...

  • La protección jurídica de vendedores y financiadores en las compraventas a plazos de bienes muebles

    La compraventa a plazos resulta ser un eficaz agente de desarrollo económico y social que dinamiza la producción y la demanda de los bienes muebles duraderos al facilitar a las clases sociales menos pudientes la disponibilidad inmediata de los mismos pese a carecer de la suficiente liquidez para su adquisición. Sin embargo, esta situación provoca un desequilibrio en el juego de intereses y...

    ... la existencia y regularidad de los documentos exigidos en el proceso —certificación de ... o vicio del consentimiento y a la falsedad del título. Pues bien, la nueva redacción dada ... y agilidad requerida por el tráfico mercantil en masa, la han relegado ostensiblemente. La ... cualquier señal, así como a partir de facturas, albaranes de entrega, certificaciones, ...

  • STC 146/2015, 25 de Junio de 2015

    Promovido por don Félix Santiago Melián en relación con la Sentencia de la Sala de lo Contencioso-Administrativo de la Audiencia Nacional que desestimó su impugnación de las resoluciones sancionadoras dictadas por la Administración tributaria en relación con la liquidación del impuesto sobre la renta de las personas físicas.

    ...facturándole" un importe de 224.950,85 €. En su autoliquidaci\xC3"... facturas falsas y proporcionando documentos" sin soporte material a trabajadores de la empresa\xE2"..., como sociedad dependiente de un grupo mercantil y fiscal (núm. 002/00), que el propio obligado ... en la infracción objeto de recurso, la falsedad de las facturas por inexistencia de ...

  • STS 373/2014, 30 de Abril de 2014

    APROPIACIÓN INDEBIDA. FALSIFICACIÓN EN DOCUMENTO MERCANTIL. Indebida aplicación del artículo 252 Código Penal. Cuando exista una duda objetiva, debe actuarse efecto garantista de la presunción constitucional, con la obstaculación del acusado. Se desestima recurso de casación por infracción de Ley, Infracción del precepto Constitucional y quebrantamiento de forma.

    ... por un delito de apropiación indebida y falsedad en documento mercantil, y, una vez concluso, lo ...En el año 2001 se giraron a IG a TLC facturas mensuales en concepto de igualas por los ...

  • Protocolo de actuación del perito calígrafo que interviene ante los tribunales (Protocol of action of the handwriting expert who intervenes before the Court)

    El "cotejo de letras" es un medio de prueba que pueden utilizar las partes litigantes en un proceso ordinario civil, lo que obligará al perito calígrafo a seguir un estricto protocolo de actuación, dividido en las fases que aquí presentamos, y que se inician con el primer contacto con el abogado que encarga la investigación, en el que se concretará el objeto de la misma. Si el resultado

  • La segunda oportunidad de las personas físicas (Ley 25/2015, de 28 de julio, de mecanismo de segunda oportunidad, reducción de la carga financiara y otras medidas de orden social)

    El presente trabajo supone un esbozo del artículo 178 bis. de la Ley Concursal, relativo al beneficio de exoneración del pasivo insatisfecho o mecanismo de segunda oportunidad a favor de las personas físicas insolventes. El precepto ha sido objeto de varias interpretaciones judiciales y doctrinales, posiblemente, por su rebuscada y compleja redacción

    ... condición conforme a la legislación mercantil, sino aquellas que ejerzan actividades ..., el créditos al consumo, las facturas de telefonía, de comunicación electrónica y de ..., contra el orden socioeconómico, de falsedad documental, contra la Hacienda Pública y la ... de colaboración podemos citar los documentos que deberá acompañar a la solicitud del ...

  • STS 302/2018, 20 de Junio de 2018

    AUTORIDAD O FUNCIONARIO PÚBLICO. COHECHO. PREVARICACIÓN. Los condenados llevaron a cabo actuaciones dolosas realizadas con conciencia y voluntad de alterar el procedimiento administrativo para realizar el acto en beneficio de una persona y con evidente perjuicio a los que no pueden acceder a los actos administrativos por la acción directa del acusado que no lleva a cabo solo meras irregularidades

    ...ón y de infidelidad en la custodia de documentos, los componentes de la Sala Segunda del Tribunal ..., era Administrador Único de la mercantil "EXCURSIONES MARÍTIMAS, S.L.", la cual era a su ... absuelve al acusado Celso del delito de falsedad en documento público por el que venía siendo ...1.- Factura" fechada a 22/02/2006, emitida por la mercantil \"N\xC3"...

  • La interpretación extensiva de la ley

    La expresión "interpretación extensiva" es de manejo corriente entre los juristas, pese a ser muy imprecisa. Con el fin de clarificar la noción, el trabajo describe y analiza su uso en varias apariciones doctrinales y jurisprudenciales. Se estudia especialmente la ampliación semántica que añade en el alcance de una ley elementos excluidos por su comprensión convencional en el lenguaje....

    ...(LGT), cuando sanciona "la expedición de facturas o documentos sustitutivos con datos falsos o ... había prescrito el presunto delito de falsedad en documento mercantil, lo cual se recurrió en ...

  • La localización de los bienes del ejecutado a los efectos de la ejecución y del embargo

    La posibilidad de ejecutar el patrimonio del deudor y satisfacer el crédito del acreedor se plantea como la culminación del derecho a la tutela judicial efectiva consagrado en el art. 24 de nuestra Constitución. Sin embargo, en ocasiones esta culminación no es posible por no encontrarse bienes sufi-cientes a los efectos de la ejecución. Por ello, la localización del patrimonio del ejecutado es...

  • STS 394/2014, 7 de Mayo de 2014

    MALVERSACIÓN DE CAUDALES PÚBLICOS. ASOCIACIÓN ILÍCITA. COHECHO. PREVARICACIÓN. La malversación no requiere engaño, maquinación o artificio en la disposición. Su concurrencia no aparece en la tipicidad de la malversación, por lo que es factible la subsunción en el delito de fraude, usar artificios, maquinaciones, para defraudar al Estado y en el delito de malversación cuando se produce la...

    ...ón fraude a la administración, falsedad documental, falsedad en documento mercantil y ... con la aprobación del gasto y la factura(art. 56 TRLC), requerían de una mayor ...

  • La pretendida abusividad de la clausula de gastos en las escrituras de prestamo con garantía hipotecaria

    ... pagados, es decir, cuando se aportan las facturas pagadas al Notario, al Registro, al Gestor y a la ...én a la persona que haya presentado el documento, pero en el caso de las letras b) y c) del ... devengarse con motivo de la operación mercantil, sino que, al menos en lo que respecta al ..., estableciendo así una segunda falsedad en el silogismo jurídico. Y como es lógico, ...

  • Anteproyecto de Ley del Código Mercantil

    ... de llevanza, para la constancia del documento inscribible o para la expedición de ... en esta ocasión; tal es el caso de la factura electrónica, la solución de los problemas ...ón de Justicia o por cualquier clase de falsedad, así como aquéllos que por razón de su cargo ...

  • STS 500/2015, 24 de Julio de 2015

    FALSEDAD DOCUMENTAL. FOTOCOPIAS. Interpretación de los artículos 334 y 318 LEC sobre el valor probatorio de copias reprográficas. No se trata solo de que presumiblemente los documentos fueron confeccionados en las mismas coordenadas espacio-temporales, sino también y especialmente que los diversos documentos falsarios estaban llamados a operar en una misma y única dirección: hacer creer a...

    ... responsables de un delito continuado de falsedad en documento oficial y les absolvió del delito ... tenga el original (público, oficial o mercantil), y sí, únicamente, a la llevada a cabo en un ... tiempo (mes y medio entre la fecha de la factura - 1 de octubre de 1990- y la del recibo falso -15 ...