encubrimiento codigo penal español

1975 resultados para encubrimiento codigo penal español

  • Valoración vLex
  • Vigente Código Penal (Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre)

    ... penal haya sido cancelado o pudiera serlo con arreglo al Derecho español. #Artículo 22 N° 4 modificado por Artículo Único N° 2 de la Ley ... penas se sancionará, según los casos, la ocultación o encubrimiento de la verdadera naturaleza, origen, ubicación, destino, movimiento o ...

  • Derrogado Código Penal (Decreto 3096/1973, de 14 de septiembre)

    ...@@@CAPÍTULO VII. Del encubrimiento con ánimo de lucro y de la receptación. #Capítulo derogado por la Ley ...

  • El blanqueo de capitales y su sanción administrativa y penal

    ... de su acto; b) la ocultación o el encubrimiento de la naturaleza, el origen, la localización, la ..., en nuestra normativa penal española se regulaba otro delito con el que ... , tipificado por vez primera en el primer Código Penal Español, que data de 1822, junto con el ...

  • En torno al concepto del blanqueo de capitales. Evolución normativa y análisis del fenómeno desde el Derecho penal

    En el presente trabajo se pretende analizar un fenómeno que, en la actualidad, constituye una preocupación para los organismos e instituciones nacionales e internacionales encargados de su prevención, y para la sociedad en general: el blanqueo de capitales. Se trata de reflejar la evolución de su concepto y la confusión que ha generado en el legislador español, que ha encontrado en el Derecho...

    ...ón que ha generado en el legislador español, que ha encontrado en el Derecho penal la ...Análisis del artículo 301.1 del Código Penal.– VII. La prueba indiciaria en el delito ... de 1822 20 , junto con el delito de encubrimiento 21 . Sería, por tanto, la acaecida reforma en el ...

  • El delito de blanqueo de capitales a la luz de la normativa internacional sobre la materia

    Se expone la normativa internacional sobre el delito de blanqueo de capitales y la consecuente introducción de este delito en el Código Penal, con sus sucesivas reformas. Partiendo de la tipificación actualmente vigente del delito se plantea su interpretación entre la línea tradicionalmente mantenida por la jurisprudencia, y la recientemente iniciada por la STS 265/2015, de 29 de abril, que se...

    ... introducción de este delito en el Código Penal, con sus sucesivas reformas. Partiendo de ... este delito de los delitos de encubrimiento y receptación. . Palabras clave: Blanqueo de ... 14 se introdujo en el Código Penal español el delito de blanqueo de capitales, por LO ...

  • La tipificación del delito de blanqueo de capitales en los ordenamientos jurídicos español y alemán. El expansionismo del derecho penal y el autoblanqueo

    La tipificación del delito de blanqueo de capitales se ha visto en gran medida condicionada por la normativa comunitaria en esta materia. El objeto esencial de este trabajo parte de un análisis del concepto de blanqueo de capitales en las Directivas comunitarias, atendiendo a su evolución. Y tras realizar algunas consideraciones sobre el bien jurídico protegido en este delito, se va a centrar en...

    ... “ampliado” hasta la actualidad, ya que en la reforma del Código" penal de 2015 no se ha modificado nada al respecto. En el Ordenamiento jur\xC3"...En segundo lugar, la ocultación o encubrimiento de la naturaleza, origen, localización, disposición, movimiento o ...

  • El fraude fiscal como delito previo al blanqueo de capitales

    En este dictamen jurídico se analiza la posibilidad de que el fraude fiscal (art. 305 CP) en general, y la elusión tributaria en particular, puedan constituir un delito previo a efectos del blanqueo de capitales (art. 301 CP). Para ello, voy a analizar la Sentencia del Tribunal Supremo 974/2012, de 5 de diciembre, (EDJ 2012/298612), también conocida como STS "Ballena Blanca", ya que...

  • El hábito de legislar sin ton ni son. Una lectura feminista de la reforma penal de 2015

    Esta lectura feminista de la reforma penal de 2015 se propone investigar la posible racionalidad interna de unas decisiones legislativas que afectan de modo primordial o significativo a las mujeres. Una nueva agravante de género y una larga lista de figuras delictivas que describen formas distintas de violencia contra ellas, a veces sexual y a veces no, sugieren el interés por revisar su...

    ... intento de hacer en solitario un nuevo código penal que lleve su inquietante huella 1 . Entre ...El legislador español no ha hecho sino trasladar una mención al ... de sentido a su elección -el auto-encubrimiento o bien, "la intención de ocultar la comisión de ...

  • Blanqueo de capitales

    Oímos mucho hablar de blanqueo, sin que, sorprendentemente, sea fácil saber qué es y en qué casos es delictivo. Este carácter amorfo debe alertarnos en torno a una punición injustificada si cualquier cosa puede considerarse como blanqueo. El autor de este tema quedará encantado si al final del mismo el lector tiene las ideas más claras acerca de qué es blanquear, de por qué es perjudicial el...

    ... elevadísimo número de procedimientos [penales y fue condenado en varios de ellos]. La acusada ... poco del delito original y más del encubrimiento posterior; que, sea como punto de partida para ... prensa a la lectura del artículo 301 del Código Penal, es la de que, al menos aparentemente, se ...Parece que al legislador penal español le preocupan otros daños derivados del blanqueo ...

  • La responsabilidad de los administradores de personas jurídicas

    ...Así, en el ámbito penal tenía (y tiene) lugar la imputación de los .../1995, de 23 de noviembre, de reforma del Código Penal (CP), que "el que actúe como ... llegar a producirse situaciones de encubrimiento del verdadero administrador (caso del llamado ... tributaria en el ordenamiento jurídico español , Dykinson, Madrid, 2002, pág. 183, quien ...

  • La reforma del homicidio doloso y del asesinato por LO 1/2015

    En 2015 el legislador español modifica la regulación del homicidio y del asesinato, introduce la categoría intermedia de los homicidios agravados y agravaciones del asesinato. La reforma no está justificada y además da lugar a importantes problemas interpretativos. En este artículo se examina críticamente la nueva regulación.

    ... circunstancia tiene precedentes en los Códigos penales españoles de 1822 y 1928 y cuenta con ... la ejecución de la muerte sino al encubrimiento de otro delito. Por otra parte, la circunstancia ...

  • De nuevo sobre el fraude en el deporte

    La corrupción instaurada en nuestra sociedad también se refleja en el deporte. Estamos viviendo unos momentos convulsos en esta materia. Cada final de temporada regresan los fantasmas de la compra de partidos u otro tipo de enfrentamientos deportivos a través de un mundo infinito, como el de las apuestas en el que se consiguen enormes beneficios económicos, expandido en sobremanera a través de...

    . @I. Prefacio. La Constitución Española de 1978, en su artículo 43.3, ordena a los ..., aunque sea en el último minuto y de penalti injusto” 3 . Por ello, no solamente desde el ...75 del Código Disciplinario de la Real Federación Española de ... por delitos de estafa y de encubrimiento 56 . Fue la novia del primero quien reconoció ...

  • El agente de la autoridad en el código penal

    El agente de la autoridad es una figura que aparece en numerosas ocasiones en el Código penal. Se trata de una expresión ambigua de la que desconocemos sus límites a pesar de su importancia en especial en los delitos de atentado y de resistencia. Hasta ahora dicho elemento se ha interpretado partiendo de esos delitos tienen como bien jurídico protegido el principio de autoridad, pero hoy la...

    ... . principales obligaciones de todos los españoles, y asimismo el ser justos y benéficos.” (Art. 6º. Constitución de ...Aquí nos encontramos con distintas modalidades de. . encubrimiento, una de las cuales consiste en ayudar a los presuntos responsables a ...

  • Problemas interpretativos y de 'non bis in idem' suscitados por la reforma de 2015 en el delito de asesinato

    El presente artículo analiza los principales problemas interpretativos y aplicativos que plantea la última reforma del asesinato por LO 1/2015. Por un lado, el peligro de bis in ídem que encierra la nueva circunstancia del tipo básico consistente en actuar: "para facilitar la comisión de otro delito o para evitar que se descubra"(art. 139.1, 4ª CP), que inevitablemente confluirá con la...

    ...Toda reforma penal debe estar justificada en su necesidad u ... la Fiscalía General del Estado, que el Código Penal en tanto que protege los bienes jurídicos ... modificaciones en el ámbito penal español están lesionando el principio de seguridad ... no están incluidas en el delito de encubrimiento del art. 451 o que se benefician de la excusa ...

  • La penalidad del delito de blanqueo de capitales en los ordenamientos Español y Alemán. Régimen vigente y posibilidades de reforma

    El expansionismo del Derecho penal en nuestro país se ha puesto especialmente de manifiesto en el ámbito del delito de blanqueo de capitales con la tipificación del autoblanqueo. En este trabajo se va a analizar la penalidad de este delito en el Código penal español, tanto respecto al tipo básico como en relación con el tipo agravado y atenuado, que revisten importantes diferencias con la...

    ...La penalidad en el Código penal español que, como vamos a examinar, reviste importantes diferencias ... no ha querido castigar este delito como una forma de encubrimiento o de participación post-delictum , considerando por el contrario que ...

  • Consideraciones críticas sobre la tutela penal de la libertad religiosa y los delitos contra la libertad de conciencia, los sentimientos religiosos y el respeto a los difuntos

    En el siguiente trabajo se examina y comenta el objeto de tutela penal de los delitos recogidos en el Título XXI, Capítulo IV, Sección 2.ª, del Libro II del CP 1995, acerca de los cuales no existe una opinión pacífica respecto al bien jurídico protegido. Así, algunos autores han entendido que lo verdaderamente protegido es la libertad de conciencia, mientras que otros han barajado diferentes...

    ...No obstante, en la reforma del Código penal operada en 1983, «se mantuvo un sistema de ... que la aconfesionalidad del Estado español no impide la tutela penal de la libertad ... más allá de los límites del auto-encubrimiento impune); tenencia ilegítima y conservación de ...

  • Cláusulas abusivas en la compraventa profesional de viviendas

    ...Dice el artículo 1445 del Código Civil: >. En esta definición legal están ...La Constitución Española de 1978. El precepto básico es el artículo 51 ... sucede por ejemplo con ciertos preceptos penales o administrativos. @2. La compraventa de ... situarnos ante un supuesto de encubrimiento de la responsabilidad del promotor por ...

  • La responsabilidad internacional penal de las empresas por la comisión de crímenes internacionales

    ... claims act como paradigma 4.- Derecho español. 4.1. Regulación penal de las personas s. Modificación del codigo penal de 1995. 4.2. Regulación de la ...encubrimiento en el contexto de crímenes de guerra y ...

  • La persecución del discurso del odio en España
  • Los actos neutrales y el delito de blanqueo de capitales

    La crisis económica ha diezmado las arcas públicas, provocando que se aumenten los esfuerzos para conseguir ingresos. Para ello, se intenta eliminar la existencia de capital no controlado por la Hacienda pública, a través de una legislación cada vez más expansiva. En materia de blanqueo de capitales también se ha vivido esta expansión, quedando incriminadas conductas con una clara vocación...

    ... límites de la intervención del derecho penal respecto de las conductas socialmente adecuadas. ...ánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal, actualmente se encuentra vigente la Ley ..., el acto típico de "ocultación o encubrimiento". Blanco Cordero hace especial referencia al ... de este concepto en la doctrina española al poner de manifiesto los problemas que ocurren ...

  • Delitos contra la hacienda pública y la seguridad social

    El análisis de estos delitos exige, en primer lugar, explicar el concepto de defraudación y el modo en que la misma ha de llevarse a cabo, en un contexto que es diferente al de la estafa. Asimismo, y entre otras cuestiones, concretar cuál es la naturaleza de la cantidad que delimita la intervención del Derecho penal, resultado del delito o condición de penalidad, cómo ha de tratarse al extraneus...

    ...El Tribunal Supremo, Sala de lo Penal, dictaría Sentencia 374/2017 en fecha 24 de mayo ... a la Seguridad Social, 10/1995, de nuevo Código Penal, 15/2003, 5/2010 y 7/2012. No con la ...A. El art. 31.1 de la Constitución española prevé un sistema tributario justo, inspirado en ... misma ilicitud y penalizar el auto-encubrimiento, en tanto que, por ejemplo, y aunque con no pocas ...

  • La responsabilidad tributaria en la constitución de sociedades creadas o utilizadas de forma abusiva o fraudulenta. Un análisis desde la teoría de la interpretación jurídica

    El fraude fiscal se puede combatir de diversos modos a través de la regulación que hace nuestro legislador, no sólo mediante las cláusulas antielusivas de carácter general, sino también mediante el instituto de la responsabilidad propio de la fase recaudatoria. Se pretende con este trabajo conocer con cierta profundidad el instituto de la responsabilidad como una garantía del crédito tributario...

    ... por la sociedad y su único socio; encubrimiento de la identidad de la propiedad, gestión o ... dispuesto en el artículo 3.1 de nuestro Código Civil lo que viene a significar que las normas se ... que, al prevalecer el orden jurisdiccional penal, no tendrá aplicación la norma tributaria. ..., J.J.: Curso de Derecho Financiero Español. Volumen II, Editorial Marcial Pons, Madrid, año ...

  • Evolución del concepto de autoría y participación en la corte penal internacional. Desde la sentencia Lubanga hasta la sentencia Latanga

    ...ón, como sería la complicidad, el encubrimiento o la cooperación necesaria. Según el artículo ..., que son reguladas en la mayoría de los Códigos" Penales, o normas sancionadoras penales de los pa\xC3"íses de nuestro entorno. El derecho español también las acoge. En primer lugar, aparece ...

  • La prevaricacion y el abuso de poder

    El Código penal español tiene un delito de prevaricación administrativa, cuya esencia está constituida exclusivamente por dictar una resolución injusta y arbitraria. El derecho administrativo determina el alcance de la figura legal a causa del concepto de resolución, a la que, además, se le ha de añadir la nota de arbitrariedad. La jurisprudencia ha procurado ampliar ese concepto para dar más...

  • El control y la responsabilidad de los jueces (1975-2018)

    . Ángel Hurtado Adrián. Magistrado de lo Penal de la Audiencia Nacional. SUMARIO. I. ...Define el Diccionario de la Lengua Española, de la Real Academia, la corrupción, en la ..., recogidos en el artículo 3.1 del Código Civil 16 , entre los que la realidad social es ... de legalidad que facilitan el encubrimiento de la irregularidad que plasme en la resolución ...

  • El blanqueo del tributo impagado

    En los últimos tiempos se aprecia una "nueva tradición" acusadora, cual es la persecución del autoblanqueo como complemento de la específicamente dirigida a un delito principal, incluso cuando éste es un delito fiscal, que entra así a ser aceptado como precedente válido. La extensión de esta práctica conduce a una perversión de funciones entre el delito fiscal y el delito de blanqueo,...

  • La excusa absolutoria familiar en los delitos patrimoniales y la imposibilidad de acción penal entre parientes

    En el derecho penal español es bien conocido que existe una excusa absolutoria en los delitos patrimoniales, cuando los autores o partícipes de tales conductas tengan vínculo familiar con las víctimas. Excusa que desde la jurisprudencia se convierte en una cláusula general de exención de responsabilidad penal, a partir de lo establecido en la Ley de Enjuiciamiento Criminal. Sin embargo, la...