Documentos de crédito y comercio
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Suplantación de identidad digital: ¿necesidad de criminalización?
El desarrollo de las TICs ha supuesto la aparición de nuevas formas de interrelación entre los ciudadanos en el ciberespacio, donde la identidad digital pasa a un primer plano y se convierte en el presupuesto básico de las relaciones interpersonales, al posibilitar precisamente su existencia. El yo virtual desde el que las personas ejercen planos cada vez más diversos de su vida. En este trabajo...
... modelos de trabajo, de comunicación, de comercio e incluso de ocio han surgido de modo paralelo a ... ; 6,5%, estafas mediante tarjetas de crédito o débito; 6,5%, delitos de usurpación del ... electrónico o cualesquiera otros documentos o efectos personales realizados sin el ... -
La exoneración del pasivo insatisfecho
En el presente trabajo se realiza un análisis crítico de la nueva regulación sobre la exoneración del pasivo insatisfecho introducida en el artículo 178 bis de la Ley Concursal por la Ley 25/2015, de 28 de julio. Asimismo, se expone la doctrina de las primeras resoluciones judiciales dictadas tras la entrada en vigor de la reforma. Palabras clave: insolvencia, concurso de acreedores, persona...
... , sobre todo cuando se trata de conceder crédito: las dificultades para evaluar el régimen de ... ón de errores o requerimiento de documentos ... Si formalmente la solicitud reúne los ... -
La Nachfrist, el término esencial y la negativa del deudor a cumplir, y la resolución por incumplimiento en el Texto Refundido de Consumidores, en la Propuesta de Modernización del Código Civil, en el Anteproyecto de Ley de Código Mercantil, y en el Proyecto de Ley del Libro Sexto del Código civil de Cataluña
En respuesta a la Directiva 2011/83/UE y en 2014, se incorporó al TRLGDCU el artículo 66 bis, cuyo apartado 2 regula la Nachfrist y la resolución, y excepciones. El objeto de este trabajo es su análisis directo, así como los de otros aspectos no expresamente contemplados en aquel. Más allá de la protección de los consumidores y usuarios, el artículo 66 bis TRLGDCU puede ser mirado como un...
... del Código civil y del Código de comercio. Nos referimos a la calificación de los ... generales de contratación, seguros, crédito al consumo o contratación ... Pues bien, esta ... c) La entrega de cualesquiera documentos relacionados con los bienes» [cursiva nuestra; ... -
Impuesto sobre el valor añadido
... 3 Código Comercio ... b. Cuando para la realización ... , letras de cambio, tarjetas de pago o de crédito y otras órdenes de pago; operaciones con ... ó reciba la correspondiente factura o documentos justificativos del derecho a la deducción (art ...
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Resumen de Resoluciones de la Dirección General de Seguridad Jurídica y Fé Pública
... cláusula de vencimiento anticipado del crédito garantizado por la hipoteca se dicta cuando la ... ón con la calificación registral de documentos judiciales, esta ha de ceñirse a los límites ... art. 20 del Código de Comercio) y por ello es prescindible la expresión de ...
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Los Incoterms® 2020
La Cámara de Comercio Internacional aprobó la edición 2020 de las Reglas para el uso de términos comerciales nacionales e internacionales (Incoterms®), que entró en vigor el 1 de enero de 2020. Esta nueva edición tiene claro su principal objetivo: ayudar a los usuarios a elegir el Incoterm apropiado de forma que las compraventas de mercancías (internacionales o no) se realicen de una forma más...
... Los Incoterms® 2020 ... La Cámara de Comercio Internacional aprobó la edición 2020 de las ... contrato de transporte, el seguro o el crédito documentario como forma de pago del precio ... Pensemos, por ejemplo, en los documentos que se presentan para el pago de la mercancía a ... - Delitos contra el patrimonio y contra el orden socioeconómico
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Tarjetas revolving: ¿usura o falta de transparencia?
... pasivos, aplicados por las entidades de crédito). En la versión actualizada a enero de 2020, los ... depresión tras el crack del 29, el comercio minorista con la introducción de una tarjeta de ...
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El empresario individual y la búsqueda de la limitación de responsabilidad
Una aproximación a la figura del empresario individual en el Derecho español, contemplada desde una perspectiva actual. Analizamos su régimen jurídico y las diferentes opciones de que el empresario individual dispone para mitigar el más severo de sus aspectos: la responsabilidad patrimonial universal. Aportamos una visión crítica del nuevo emprendedor de responsabilidad limitada y realizamos una...
... En el artículo 1 del Código de Comercio, al hacer referencia a los comerciantes, se ... la base de dos pilares: el registro de documentos, por un lado, y la matrícula general de ... -
La prevención estatutaria de la parálisis societaria (I)
... 4.º, 1.705 y 1.707 CC), el Código de Comercio cuando trata de asegurar la denunciabilidad ... arts. 353 y ss. LSC). El importe del crédito por reembolso, por cierto, no tiene por qué ... ón de comparecer y otorgar los documentos de transmisión. Al fin y a la postre, estamos ...
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Las rectificativas de IVA y la insolvencia del deudor común
La rectificación de la base imponible del IVA por impago ha venido siendo objeto de numerosos conflictos especialmente ante situaciones concursales. Ello ha exigido la intervención de jueces y tribunales y la actuación del legislador de forma urgente en los últimos años. En este artículo se pretende realizar un tratamiento general de la cuestión, iniciando el estudio en la propia factura...
... ón, reconocimiento y clasificación del crédito que se presenta en el concurso de acreedores y ... valor aña-dido consiste en aplicar al comercio de bienes y servicios un impuesto general sobre ... a la información que figura en tales documentos que el sujeto pasivo debe realizar el cálculo de ... -
Ley general tributaria y estructura del sistema fiscal español
... A estos efectos, serán válidos los documentos normalizados de representación que apruebe la ... Ej. Comercio al por mayor de muebles, Epígrafe 615.2 IAE: ... G) EL PRODUCTO DE LAS OPERACIONES DE CRÉDITO ... H) EL PRODUCTO DE LAS MULTAS Y ...
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¿Son abusivas las cláusulas que imponen al consumidor el pago de los gastos notariales y registrales del préstamo hipotecario?
Tomando como punto de partida el Derecho positivo, —en particular las disposiciones legales sobre el pago de los aranceles notariales y registrales, así como la normativa sobre transparencia bancaria—, y tras un completo análisis de la jurisprudencia sobre el tema, se defiende que en el ordenamiento jurídico español no son abusivas las cláusulas que en los contratos de préstamo hipotecario hacen...
... que corresponden a la entidad de crédito 5 y a los deberes de información o de otro tipo ... entregar al prestatario, entre otros documentos (como la FEIN o ficha europea de información ... predispuesta en un ramo determinado del comercio o de los servicios, impide que sea factor de ... -
«La 'titularidad real' de las sociedades de capital: entre el orden público y la autonomía privada»
El presente trabajo analiza los recientes desarrollos normativos en torno a la identificación del titular real o beneficiario efectivo de las sociedades de capital, con incidencia en otras formas organizativas, en materia de prevención contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Para ello aborda, a partir de las obligaciones de colaboración activa de los sujetos obligados y...
... ón de su identidad sobre la base de documentos, datos o informaciones obtenidas de fuentes ... En consecuencia, las entidades de crédito pueden hallar discrepancias entre el contenido ... en el artículo 23 del Código de Comercio y en el artículo 77 y siguientes del Reglamento ... -
Aspectos de las nuevas tecnologías en materia documental. Especial consideración en la función notarial
... territorio, y haya un intercambio de documentos entre ellos, y puedan por ejemplo realizarse ... de la sociedad de la información y de comercio electrónico. A nuestros efectos hay que tener ... Económico–administrativo, la Ley de Crédito al Consumo, donde se excluye la conclusión del ...
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Configuración del pasivo
... del cuaderno particional de doña F., el crédito a favor de la esposa derivado de la atención, ... quedan sujetos a la actividad de comercio consentida y conocida que lleva a cabo cada uno ...
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La transmisión del riesgo en la venta CIF
El presente artículo tiene por objeto rendir un modesto homenaje a la obra de Menéndez Menéndez en relación con la venta CIF. El estudio se centra en el análisis del régimen de transmisión del riesgo en la venta CIF a la luz de lo establecido en la Convención de las Naciones Unidas sobre los Contratos de Compraventa Internacional de Mercaderías, hecha en Viena el 11 de abril de 1980
... son reglas creadas por la Cámara de Comercio Internacional para facilitar la gestión de los ... de la posesión de la cosa o de los documentos al comprador; (ii) la que considera que la puesta ... valor de un verdadero título valor, de crédito y de tradición. Otros documentos sobre los que ... -
El certificado bancario en las aportaciones dinerarias en las constituciones de sociedades y los aumentos de capital
La Dirección General de los Registros y del Notariado analiza un caso de aportación dineraria para aumento de capital de una sociedad en el que el aportante deposita las cantidades en una entidad de crédito extranjera, que emite el oportuno certificado. Se examinan las repercusiones financieras de dicha operación y se estudian detalladamente los aspectos sustantivos de la cuestión, ahondando en...
... sociedad en entidad de crédito. Empero, para el registrador, el certificado ... la Ley Federal sobre Bolsas de Valores y Comercio de Activos Financieros y está sometido a la ... financieros internacionales y los documentos expedidos por ellos acreditan suficientemente la ... -
Las principales novedades de la nueva Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos del Sector Público
La nueva Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos del Sector Público (LCSP), transpone al ordenamiento jurídico español las directivas del Par-lamento Europeo y del Consejo 2014/23/UE, sobre contratación pública, y 2014/24/UE, relativa a la adjudicación de contratos de concesión. La nueva ley regula los contratos del sector público con el objetivo de ase-gurar una eficiente utilización de los...
... desde la agricultura, el transporte o el comercio, por mencionar las políticas comunitarias más ... aplicación de la LCSP al Instituto de Crédito" Oficial (el ICO, entidad que tiene la consideraci\xC3" ... en: http://www.obcp.es/index.php/mod.documentos ... - Actualización de la usura en el crédito revolving
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Jurisprudencia Penal (Parte V)
... sido empleado para intercambiar otros documentos de contenido pedófilo". Los hechos han de ser ... actividades lucrativas en el mundo del comercio (fabricación, comercio y distribución) de los ... ó equivaldría a atribuir a éste todo crédito probatorio privilegiando una narración ...
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Usufructo de dinero y de valores: límites a la autonomía privada y régimen general
... Los cupones o documentos representativos de dividendos o beneficios ... ón del artículo 312 del Código de Comercio, que permite afirmar que nuestro legislador ... ón y solvencia de las Entidades de Crédito 3) Los fondos de inversión , se rigen por la ...
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De los delitos contra la Hacienda Pública y contra la Seguridad Social (arts. 305 a 310 bis)
... la información y confeccionando los documentos pertinentes. Pero para considerar penalmente ... derecho de reclamación para generar un crédito falso contra la hacienda, en definitiva, ... ón general contenida en el Código de Comercio o la Ley de Sociedades Anónimas. La doctrina se ...
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Las modificaciones estructurales
La Ley sobre modificaciones estructurales de las sociedades mercantiles (Ley 3/2009, de 3 de abril) tiene su origen y justificación más directa en la necesidad de incorporar al derecho interno español el contenido de la Directiva 2005/56/CE, del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de octubre de 2005, relativa a las fusiones transfronterizas de las sociedades de capital, algo evidentemente...
... 346 Cuadernos de Derecho y Comercio. Extraordinario 2015, págs. 345-450 ... La información a los socios: los documentos necesarios antes de la Junta. Referencia al ... la normativa sectorial de entidades de crédito y de seguros. La D. F. 4.ª de la LME reforma el ... -
Fiscalidad de la empresa familiar. Especial referencia a la sucesión
El presente aborda los aspectos más interesantes de la fiscalidad de la empresa familiar, tanto desde el punto de vista del Impuesto de Patrimonio y del Impuesto de la Renta de la Personas Físicas como del Impuesto de Sucesiones y Donaciones, partiendo el propio concepto de empresa familiar. Palabras clave: fiscalidad, empresa familiar, exención, bonificación, Impuesto de Sucesiones, Impuesto de...
... Los valores que incorporen derechos de crédito nacidos de las relaciones contractuales ...