dictamen juridico
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El fraude fiscal como delito previo al blanqueo de capitales
En este dictamen jurídico se analiza la posibilidad de que el fraude fiscal (art. 305 CP) en general, y la elusión tributaria en particular, puedan constituir un delito previo a efectos del blanqueo de capitales (art. 301 CP). Para ello, voy a analizar la Sentencia del Tribunal Supremo 974/2012, de 5 de diciembre, (EDJ 2012/298612), también conocida como STS "Ballena Blanca", ya que esta fue la...
... RESUMEN ... En este dictamen jurídico se analiza la posibilidad de que el fraude fiscal (art. 305 CP) ... -
STS, 21 de Julio de 2014
IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES. BASE IMPONIBLE. La Sala de instancia en el sexto fundamento de derecho de su sentencia, que hemos trascrito en el primer antecedente de esta y que damos aquí por reproducido, realiza una valoración de los hechos, llegando a la conclusión de que en la escisión total de ETIC no se aprecia un ánimo de reestructuración empresarial, por las razones de que deja constancia. Y...
... instancia describe el objeto del litigio en el primer fundamento jurídico de la sentencia, en el que también resume las respectivas posiciones de ... «En relación con el Dictamen aportado junto a la demanda por la actora para sostener la existencia de ... -
El dictamen de especialistas en los procesos de familia
... su naturaleza indiscutible como prueba pericial y de las garantías del dictamen pericial, se efectúa un estudio completo de su régimen jurídico –proposición, admisión, aportación, contradicción y valoración–, destacándose en particular los criterios judiciales que, en aplicación de ...
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Dictamen jurídico sobre el caso English Opening School (crédito al consumo, cesión de créditos y contratos vinculados).
I. Introducción: 1. Objeto del dictamen. 2. Tipología contractual: diversidad de situaciones de los alumnos de opening.-II. Modelo 1: contrato de enseñanza con pago al contado: 1. Supuesto de hecho. 2. Medidas de protección del alumno.-III. Modelo 2: contrato de enseñanza con pago a plazos: 1. Supuesto de hecho. 2. Medidas de protección del alumno.-IV. Modelo 3: contrato de enseñanza con pago a...
@I.Introducción @@1.Objeto del dictamen Este dictamen tiene por objeto determinar cuál es la protección jurídica que tiene el alumno que ha celebrado un contrato de enseñanza con la academia de enseñanza de inglés «Opening English School» (en a... -
El papel de los estándares en el ámbito de la responsabilidad administrativa
... que se recogía en el derogado art. 40 de la Ley de Régimen Jurídico de la Administración del Estado de 1957 (LRJAE) 336 ... El ... Así, el Consejo Consultivo de Andalucía, en su dictamen 77/2000, de 18 de mayo (núm. de marginal II.59), asevera que: ...
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Criterios orientadores de la valoración de la prueba pericial
... PALABRAS CLAVE: Prueba, pericia, dictamen pericial, valoración ... SUMARIO: 1. Introducción. 2. La valoración ... decisión del juez es coherente con los principios del sistema jurídico (función extraprocesal) 7 ... El razonamiento decisorio del juez es ...
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El nuevo modelo de suspensión de la ejecución de las penas privativas de la libertad
... dictamen, pero el texto no corresponde al sometido a informe del CF y del CGPJ, ... ; RÍOS MARTÍN/RODRÍGUEZ SÁEZ/PASCUAL RODRÍGUEZ, Manual jurídico, 2015, 46, cuando plantean la suspensión cuando se espera que la persona ...
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El lucro cesante en la jurisprudencia civil
... españoles a día de hoy en los distintos sectores del tráfico jurídico-civil, en los cuales se aprecia un volumen significativo de casos de ... se consumara», lo cual acredita mediante la aportación de un dictamen pericial que evaluaba en términos económicos los tres ejercicios anuales ...
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La adquisición de los derechos reales: teoría del título y del modo
@Actividad práctica 1ª redacción de dictamen jurídico ... (El modelo de Dictamen lo encontrará en el Anexo II) ...
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La posesión: concepto y utilidad
@Actividad práctica 1º: dictamen jurídico ... Posesión civilísima-Adquisición de la posesión por ...
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Breves consideraciones acerca del aterrizaje de la inteligencia artificial en el derecho y su influencia en la realización de los derechos fundamentales
... 5.4. Para la enseñanza del Derecho. 5.5. Para el dictámen jurídico. 6. LA INTELIGENCIA ARTIFICIAL BUSCÓ TORNARSE EN INTELIGENCIA ...
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Modificación de la Ley 1/2000, de 7 de enero, de Enjuiciamiento Civil por el Real Decreto-ley 6/2023, de 19 de diciembre. Cuadro comparativo
... del juicio verbal, expresando si debern exponer o explicar el dictamen o responder a preguntas, objeciones o propuestas de rectificacin o ...
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Guía de criterios de actuación judicial en materia de custodia compartida
... III.2.1. El dictamen pericial como instrumento documental. III.2.2. Modelo pericial de ... en la STC 141/2000, de 29 mayo, que l o califica como estatuto jurídico indisponible de los menores de edad dentro d el territorio nacional», de ...
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La protección del whistleblower tras la Directiva (UE) 2019/1937. Análisis del nuevo marco jurídico desde la perspectiva del Derecho laboral, público, penal y de protección de datos
El pasado 26 de noviembre de 2019, se publicó en el Diario Oficial de la Unión Europea la Directiva (UE) 2019/1937 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de octubre de 2019, relativa a la protección de las personas que informen sobre infracciones del Derecho de la Unión. Este trabajo pretende abordar, desde una perspectiva multidisciplinar, algunas de las principales cuestiones que plantea...
... ARTÍCULOS ... Artículo 29 108 (el “GT29”)— publicó el Dictamen 1/2006 109 sobre la aplicación de las normas de la Unión Europea relativas a la protección de datos en el contexto de los programas internos de ... -
Protocolo de actuación del perito calígrafo que interviene ante los tribunales (Protocol of action of the handwriting expert who intervenes before the Court)
El "cotejo de letras" es un medio de prueba que pueden utilizar las partes litigantes en un proceso ordinario civil, lo que obligará al perito calígrafo a seguir un estricto protocolo de actuación, dividido en las fases que aquí presentamos, y que se inician con el primer contacto con el abogado que encarga la investigación, en el que se concretará el objeto de la misma. Si el resultado del...
... forense conviene a la parte proponente, el experto elaborará un dictamen pericial para que sea aportado al procedimiento judicial, dictamen que con ... ón en cualquier soporte documental conlleva para el tráfico jurídico. Esto significa que una firma que cumpla con los requisitos que ... -
La Nachfrist, el término esencial y la negativa del deudor a cumplir, y la resolución por incumplimiento en el Texto Refundido de Consumidores, en la Propuesta de Modernización del Código Civil, en el Anteproyecto de Ley de Código Mercantil, y en el Proyecto de Ley del Libro Sexto del Código civil de Cataluña
En respuesta a la Directiva 2011/83/UE y en 2014, se incorporó al TRLGDCU el artículo 66 bis, cuyo apartado 2 regula la Nachfrist y la resolución, y excepciones. El objeto de este trabajo es su análisis directo, así como los de otros aspectos no expresamente contemplados en aquel. Más allá de la protección de los consumidores y usuarios, el artículo 66 bis TRLGDCU puede ser mirado como un...
... «[ ... ], aunque nuestro ordenamiento jurídico no se manifiesta al respecto [ ... ] la jurisprudencia ha señalado que para ... 2.7.4 Los artículos 511-2 y 511-3 ACM ... [81] Según el Dictamen del Consejo de Estado sobre el proyectado Código Mercantil , «[e]l ... -
La prueba pericial en la jurisprudencia del Tribunal Supremo
... certeza sobre ellos, las partes podrán aportar al proceso el dictamen de peritos que posean los conocimientos correspondientes o solicitar, en ... de realizarse en el marco legal establecido en el ordenamiento jurídico respecto a su ejercicio ( ... ). Es preciso, por un lado, que la parte ...
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La pérdida de la cosa debida: imposibilidad de la conducta
@Actividad práctica 1ª elaboración de dictamen jurídico ... El alumno, individualmente o en grupo, deberá elaborar ...
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El derecho de superficie
@Actividad práctica 1.ª redacción de dictamen jurídico ... (El modelo de Dictamen Jurídico lo encontrará en el ...
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La convención sobre los derechos de las personas con discapacidad
... éxico, Vicente Fox, abogó por la elaboración de un instrumento jurídico internacional para la promoción y protección de los derechos de las ... el caso concreto de las observaciones generales operan “como un dictamen jurídico general que expresa cómo el Comité entiende conceptualmente ...
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Imparcialidad y responsabilidad del perito
... ógica, contractual y extracontractual), actividad de medios, dictamen inútil, dictamen extemporáneo, lex artis, prescripción ... SUMARIO: 1 ... civil del perito no está regulada en nuestro ordenamiento jurídico". Se ha llegado incluso a discutir sobre su admisibilidad en tanto que podr\xC3" ...
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Anexo I. Modelo de Actividades Prácticas libres
Modelo para la redacción de un Dictamen Jurídico. Actividad práctica 1ª - Modelo de contrato de derecho de habitación. Actividad práctica 1ª
@Modelo para la redacción de un Dictamen Jurídico. Actividad práctica 1ª ... DRA. SOFÍA DE SALAS MURILLO ... -
Jurisprudencia Penal (Parte I)
... (STS 12/07/2011): «El Fiscal en un sustancioso y fundamentado dictamen, que en sus líneas generales, asume esta Sala, considera que los hechos ... un mayor grado de antijuricidad o intensidad del ataque al bien jurídico protegido, que en el fondo es coincidente en un injusto típico y en el ...
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Efectos de la invalidez y prórroga de los contratos públicos
El trabajo analiza los efectos de la invalidez desde la perspectiva singular de las prórrogas de los contratos públicos. La prolongación irregular en el tiempo de los contratos públicos a través de prórrogas tácitas y situaciones de hecho resulta incompatible con el Derecho de la Unión Europea y, en especial, con los principios de no discriminación y transparencia. Esta situación se produce...
... ejemplo, por el Consejo Consultivo de Castilla-La Mancha en el Dictamen n.° 66/1998, de 15 de julio 8 : ... «De este principio cardinal del ... Es precisamente este último precepto el que sirve de soporte jurídico a la cláusula debatida en el expediente sometido a dictamen» ... -
La regulación del convenio de colaboración empresarial
... reguló por primera vez en nuestro ordenamiento este negocio jurídico y en la exposición de motivos justificaba de este modo su introducción: ... a la recomendación del Consejo Económico y Social emitida en su Dictamen 3/2002, de 25 de abril, sobre el Anteproyecto de régimen fiscal de las ...