delito societario ampliacion de capital
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«La 'titularidad real' de las sociedades de capital: entre el orden público y la autonomía privada»
El presente trabajo analiza los recientes desarrollos normativos en torno a la identificación del titular real o beneficiario efectivo de las sociedades de capital, con incidencia en otras formas organizativas, en materia de prevención contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Para ello aborda, a partir de las obligaciones de colaboración activa de los sujetos obligados y...
... establecer una situación de control societario, ni puede ser un criterio definitivo. Se trata ... -
La tipificación del delito de blanqueo de capitales en los ordenamientos jurídicos español y alemán. El expansionismo del derecho penal y el autoblanqueo
La tipificación del delito de blanqueo de capitales se ha visto en gran medida condicionada por la normativa comunitaria en esta materia. El objeto esencial de este trabajo parte de un análisis del concepto de blanqueo de capitales en las Directivas comunitarias, atendiendo a su evolución. Y tras realizar algunas consideraciones sobre el bien jurídico protegido en este delito, se va a centrar en...
... ón se apoya, pues, en la procedencia del capital y su inclusión en el sistema económico legal ... otra parte, debemos considerar que la ampliación de los delitos facilita la comunicación de ... -
Fundamento de la libertad para ordenar la sucesión
... de mérito, talento y dirigencia ( “Capital e ideología” Editorial Planeta 2019, pág ... economicismo y de los efectos de la ampliación del ámbito de las relaciones mercantiles en ... 1248) ... 486 Este carácter societario se manifiesta en el régimen primario del ... hijos, cuyo abandono puede constituir un delito, y hasta que adquieran autonomía e independencia ...
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La responsabilidad penal de las personas jurídicas
En el moderno Derecho penal económico, junto a las penas a personas físicas, existen también las sanciones penales a personas jurídicas. Se trata de un incremento de la reacción penal que busca, por una parte, aumentar el potencial preventivo-general de la amenaza penal y, por otra, instar a las empresas a autoorganizarse para evitar que sus empleados y administradores tengan la tentación de...
... de las personas jurídicas por delito ... 1. En España las propias personas ... las que el Estado posee más del 50% del capital o bien que con una participación menor ejerce, ... Esta circunstancia plantea una ampliación de las posibilidades de atenuación por ... civiles secretas, en las que el pacto societario se mantiene oculto y los socios contratan con ... -
El delito especial propio.La persona jurídica y el administrador.
... Refundido de la Ley de Sociedades de Capital, la Ley 54/2003 de 12 de diciembre, de reforma ... de la misma” , lo que produce una ampliación del círculo de sujetos capacitados para ...
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El deber de lealtad de los administradores de las sociedades de capital. Antecedentes normativos y regulación actual
... mercantil, siendo destacable la ampliación del ámbito de su uso —si bien en términos de ... general de la buena fe en el ámbito societario no solamente afecta a los administradores, sino ... Conviene mencionar que este delito ...
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El tratamiento de la administración desleal en el sistema italiano: el delito de infedeltà patrimoniale
La última reforma operada en el Código Penal a través de la Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, ha introducido en el artículo 252 CP un nuevo delito de administración desleal del patrimonio ajeno genérico, y a su vez ha eliminado el delito que criminalizaba las conductas irregulares de administración desleal exclusivamente en la esfera societaria. Por su parte, el ordenamiento italiano ha...
... érico aplicado a cualquier sector –societario o no–. Ahora bien, la conducta que queda ... una ampliación excesiva del tipo penal 72 ; pero de otro lado, ... castigar sociedades cuya diferencia de capital social puede ser muy considerable. De otro lado, ... - Análisis de posibles acciones para los perjudicados por la resolución del Banco Popular
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El derecho de separación por falta de reparto de dividendos: su reconocimiento y caracterización
... DE SEPARACIÓN EN NUESTRAS SOCIEDADES DE CAPITAL ... La desvinculación de un socio de la ... que puedan poner término al vínculo societario; estando sometida la eicacia de la primera de las ... de los accionistas era la de la ampliación del concepto de interés social: «Con ...
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La parte acusada
... ilegítimamente con las penas del delito de falso testimonio ... LA PERSONACIÓN ... En estos casos podrá pedir la ampliación de ciertos extremos, solicitar que se consignen ... ón civil, mercantil, y al derecho societario para obtener su concepto. En este sentido el art ...
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La lucha contra la corrupción: un tema central de la política criminal moderna
... sus obras clásicas, Poder económico y delito, Barcelona, 1985, ya ponía de manifiesto este ... ha experimentado una extraordinaria ampliación, pues se han sumado a esta especialidad del ... ón llevada a cabo todo un entramado societario para apoderarse así de los fondos, públicos y ... en cuenta que la Ley de Sociedades de Capital, aprobada por Real Decreto Legislativo 1/2010, de ...
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La excusa absolutoria familiar en los delitos patrimoniales y la imposibilidad de acción penal entre parientes
En el derecho penal español es bien conocido que existe una excusa absolutoria en los delitos patrimoniales, cuando los autores o partícipes de tales conductas tengan vínculo familiar con las víctimas. Excusa que desde la jurisprudencia se convierte en una cláusula general de exención de responsabilidad penal, a partir de lo establecido en la Ley de Enjuiciamiento Criminal. Sin embargo, la...
... ; vínculo familiar; excusa absolutoria; delito patrimonial; enjuiciamiento; víctima ... ón familiar con el representante del capital (COBO DEL ROSAL 40 ) ... IV. DERROTEROS ... , se hablaba de que, tras aquel delito societario, se estaba denunciando un delito de apropiación ... , y pese a lo que se diga, tal ampliación interpretativa reside, en exclusiva, en la ... -
Declaración de concurso
... pensar únicamente en las sociedades de capital, sino que también pueden ser declaradas en ... El administrador societario debe obrar de buena fe y en interés de la ... ) El texto refundido nace (…) con la ampliación de la dinámica de los deberes fiduciarios de los ...
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Delitos contra el patrimonio
... en la estafa, que naturalmente es el delito patrimonial por antonomasia, ha llevado a ... mismos se perpetraran en un contexto societario, añadiendo que, en adelante, “será inevitable ... , a partir de la Ley de Sociedades de Capital, modificada por la Ley 31/2014, puede derivarse ... — La ampliación de la protección de los acreedores mediante la ...
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A
... Título representativo que representa el capital social de una sociedad comercial o mercantil que ... siglos el adulterio se consideró un delito contra la honra del marido al que la mujer debía ... ampliación de capital ... Acuerdo adoptado por la Junta ...
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Hacia la digitalización en la organización y decisión societaria
... de electroniicación del derecho societario”, Revista de la Contratación Electrónica , ... tanto al regular la ley de sociedades de capital la jun-ta general presupone la reunión de los ... , esto es, la modiicación (por ampliación o reducción) del capital social, la fusión, la ... penal de los administradores por un delito de falsedad en documento privado mercantil 347 ...
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Criminalidad organizada
... las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito (UNODC) en 2010 alertaba de la utilización de la ... ligado a actividades de ocultación de capital de origen ilícito, dado que la titularidad de ... én, y no es menos preocupante, la ampliación de los espacios de riesgo jurídico-penalmente ...
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Sujetos activos y pasivos
... El artículo 282 bis se configura como un delito especial en el que son sujetos activos del delito ... ajenas dentro del entramado societario que no siempre habrán de ser identificadas con ... (convocatorias de Juntas, aumentos de capital, etc.) con “cargo caducado” y; aquellos, por ... fundamentalmente se ha planteado la ampliación del concepto de administrador a los Directores ...
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Hacia la digitalización de la constitución societaria
... ón de la constitución de la sociedad de capital: una revisión de la legislación pendiente de ... La reducción del coste y la ampliación de la eiciencia se alcanzarían a través del ... validez y eicacia al acto constitutivo societario 108 ... No obstante, una de las funciones ...
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Unión Europea, España y Portugal
... de una participación del 10 % del capital social. En un segundo tramo, se adquiriría un ... ón única para la implantación y ampliación de establecimientos comerciales; (ii) rebajar los ... Societario ... 234 Actualidad Jurídica Uría Menéndez ... la responsabilidad civil derivada de delito y los contratos de trabajo ... Dentro del ...
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Efectos de la regularización
... ídica en la relación existente entre el delito contra la Hacienda Pública que es objeto de ... La “ampliación” de la exención de responsabilidad penal a ... a determinados supuestos de delito societario, en concreto al tipo de “falseamiento de ...
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La buena fe en el marco de los deberes de los administradores de las sociedades de capital: viejos hechos, nuevas implicaciones
La reforma llevada a cabo por la ley 31/2014, de 3 de diciembre, para la mejora del gobierno corporativo ha supuesto un desarrollo relevante del régimen de deberes de los administradores en las sociedades de capital. A su vez ha traído a esta órbita la recuperación de la «buena fe» a través del desarrollo del contenido de los deberes de diligencia y lealtad; pero, sin embargo, al hilo de las...
... se pueda manifestar, tanto en el plano societario como en el empresarial, lo cual obliga a acudir a ... de las sociedades familiares, y a su ampliación por la fuerza expansiva de la vida de los ... , suprime el artículo 295, relativo al delito societario de administración desleal y reconduce ... -
La responsabilidad tributaria en la constitución de sociedades creadas o utilizadas de forma abusiva o fraudulenta. Un análisis desde la teoría de la interpretación jurídica
El fraude fiscal se puede combatir de diversos modos a través de la regulación que hace nuestro legislador, no sólo mediante las cláusulas antielusivas de carácter general, sino también mediante el instituto de la responsabilidad propio de la fase recaudatoria. Se pretende con este trabajo conocer con cierta profundidad el instituto de la responsabilidad como una garantía del crédito tributario...
... la técnica del levantamiento del velo societario. Se trata de supuestos donde se aprecia una ... las dos sociedades; la totalidad del capital se encuentra en manos de un único socio o de ... h), hay una gran coincidencia con el delito de alzamiento de bienes por lo que algún sector ... de pago,(…); lo que ocurre es una ampliación del campo de los sujetos pasivos, pero sin ... -
El papel de los estándares en el ámbito de la responsabilidad administrativa
... Y en coherencia con esa ampliación del ámbito subjetivo de aplicación en las dos ... sociedad había sido constituida con capital de propiedad exclusiva de la Corporación local y ... que se está cometiendo una agresión o un delito y se persona en el lugar de los hechos, o desde ...
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Delitos contra el orden socioeconómico (III). Sustracción de cosa propia a su utilidad social o cultural
... ática en un Capítulo independiente del delito de daños nos señala la dimensión social del ... se debía configurar como un delito societario"» 335 ... Precisamente, el legislador de la Ley Org\xC3" ... 204 de la Ley de Sociedades de Capital que considera impugnables los acuerdos que ... Además incorporó nuevas conductas (ampliación de las modalidades de actuar: junto al sujeto que ...