Cooperador en delitos societarios

380 resultados para Cooperador en delitos societarios

  • Valoración vLex
  • Compliance penal: fundamento, eficacia y supervisión. Análisis crítico de la Circular 1/2016 de la Fiscalía General del Estado

    La compliance penal ha venido generando ríos de tinta en los últimos años, y España no está siendo una excepción. Este artículo pretende contribuir al debate mediante la plasmación de reflexiones en torno a cuatro grandes bloques de cuestiones: (i) la autorresponsabilidad o heterorresponsabilidad de la persona jurídica; (ii) la cultura ética empresarial; (iii) los parámetros de valoración de la...

    ... organización y gestión encaminados a la prevención de delitos introducidos por el nuevo art. 31 bis CP. Los planteamientos de ... organizada y motivar la puesta en marcha de controles societarios que eviten la comisión de delitos en el seno y en beneficio de ... autor del delito; el compliance officer, como coautor, cooperador necesario o cómplice del subordinado, en comisión por omisión, ...

  • STS 47/2016, 3 de Febrero de 2016

    DELITO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL. Es por lo que se considera erróneo el planteamiento sustentado por la sala de instancia al tratar de la autoría de la venta en cuestión, situando el acto decisional al respecto en el acuerdo del comité ejecutivo fijando el precio de la finca, que es lo que le ha permitido atribuir al ahora impugnante la condición de cooperador necesario al acto de disposición de...

    ... , con todos los pronunciamientos favorables, de los delitos de que era acusado en la presente causa. . Que debemos ABSOLVER .... Que debemos CONDENAR Y CONDENAMOS a Erasmo como cooperador necesario de un delito societario de administración desleal, ya ...

  • STS 765/2013, 22 de Octubre de 2013

    DELTIO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL. Error de hecho. Aplicación del artículo 295 CP. Estos son delitos de infracción del deber que se atribuyen a aquellas personas que por su posición en el organismo societario, tienen un específico deber de lealtad y transparencia en relación a la sociedad que representan. Se desestima recurso casación por quebrantamiento de forma e infracción de ley y se estima...

    ... y Carlos María , como autor el primero y como cooperador necesario el segundo, responsables de un delito societario de ...Ha de tenerse en cuenta que los delitos societarios, como la administración desleal de la que se ocupa ...

  • Jurisprudencia del Tribunal Supremo

    ...Tales conductas, con independencia de los típicos delitos de omisión, pueden ser valoradas como válidas en orden a la ... objetivo que debe ser causal del resultado típico (cooperador) o al menos favorecedor de la ejecución (cómplice). b) Un ...

  • STS 638/2016, 14 de Julio de 2016

    DELITOS SOCIETARIOS. FALSIFICACIÓN. Al margen de que no podemos olvidar que con esa conducta se produce perjuicio a la propia sociedad, a los ex trabajadores, a la Hacienda Pública, a la Seguridad Social y a los demás acreedores, lo cierto es que referido motivo que es por Infracción de Ley no respeta los hechos probados, introduce modificaciones referidas a los mismos que no coinciden con el...

    ... por la Audiencia Provincial de Almería, Sección I, por delitos societario, falsificación y estafa continuada, los componentes ... es atribuible la responsabilidad como autor material o cooperador necesario en la falsificación y cobro del mismo. Por lo demás, ...

  • Jurisprudencia del Tribunal Supremo

    ... jurídicas: ausencia de medidas de prevención de delitos por la mercantil recurrente . a) Como ya se dijera en la STS ... manifestación ideológica para convertirse en un acto cooperador con la intolerancia excluyente, por lo que no puede encontrar ...

  • STS 749/2017, 21 de Noviembre de 2017

    ESTAFA. La calificación de la actividad de AFINSA como mercantil o como financiera, tiene consecuencias en relación con otros aspectos que resultan de interés en otros órdenes jurisdiccionales, pero en el aspecto penal es una cuestión que no resulta decisiva, ni en orden a determinar la existencia de engaño, en la forma en la que antes se ha precisado, ni tampoco en relación con el falseamiento...

    ... 5.- CONDENAMOS a D. Segundo Domingo como cooperador necesario de un delito CONTINUADO de ESTAFA agravada a las penas ...Y le absolvemos de los delitos de insolvencia punible y de falseamiento de cuentas societarias. ...

  • STS 206/2014, 3 de Marzo de 2014

    DELITO SOCIETARIO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL. APROPIACIÓN INDEBIDA. PRESUNCIÓN DE INOCENCIA. Ni esta censura puede prosperar, ni tampoco el motivo quinto en donde se pretende la condena de tres de los miembros de consejo rector de la cooperativa, en concepto de comisión por omisión al resultar garantes de que no se perpetren delitos en la sede social del ente administrado por ellos. En suma, no...

    ... Juzgado de Instrucción de Priego (Córdoba), seguido por delitos de estafa, falsedad en documento mercantil y delitos societarios .... 2.- Jon , como inductor y cooperador necesario en un delito SOCIETARIO DE ADMINISTRACIÓN FRAUDULENTA, ...

  • STS 94/2018, 23 de Febrero de 2018

    ESTAFA. El sistema era una mera apariencia e insolvente desde su inicio, pues el dinero que se pagaba por tales obras de arte, no se invertía en bienes productivos, sino exclusivamente en el pago de los gastos generados para la puesta en escena de la iniciación del negocio, el enriquecimiento de los directivos de la empresa y de modo residual a la adquisición de nueva obra que vender, cada vez a...

    ... Beatriz y a Bernabe Florentino , de la totalidad de los delitos por los que venían siendo acusados en este procedimiento, con ... el socio que aprueba las cuentas puede ser considerado cooperador necesario cuando, como ocurre en el caso, su intervención es ...

  • STS 438/2018, 3 de Octubre de 2018

    DELITO CONTINUADO DE APROPIACIÓN INDEBIDA. CASO 'TARJETAS BLACK'. Se considera acreditado que desde 1988, cargos de Caja Madrid y posteriormente Bankia planificaron un sistema de tarjetas de funcionamiento opaco para uso del propio presidente, miembros de algunos de sus órganos, Consejo de Administración y Comisión de Control. Los imputados pusieron en marcha y mantuvieron un sistema que permitía

    ... el que se condena al ahora recurrente en calidad de cooperador necesario. 3.- Motivo tercero.- Al amparo del artículo 849.1 de ... aplicación del artículo 74.2 (delito continuado en los delitos patrimoniales) y las modalidades agravadas de estafa y ... 295 del Código Penal vigente, dentro de los delitos societarios. Este delito se refiere a los administradores de hecho o de ...

  • Sobre la corrupción en los negocios: análisis del artículo 286 bis 1 y 2 CP

    En el año 2015, con motivo de la entrada en vigor de la LO 1/2015, de 30 de marzo, se modificó el delito de corrupción entre particulares contemplado en el artículo 286 bis. Dada la gran repercusión mediática que, en general, los casos de corrupción suscitan en España, se hace necesario analizar la nueva configuración del precepto y manifestar las lagunas o carencias que puedan encontrarse al...

    ...Tras la reforma, dicha Sección pasó a denominarse "Delitos de corrupción en los negocios" y quedó compuesta por los ... pudiendo castigarse a dichos intermediarios como cooperadores necesarios dada su condición de extraneus 60 . En definitiva, ...

  • STS 841/2013, 18 de Noviembre de 2013

    FRAUDE. PREVARICACIÓN. MALVERSACIÓN DE CAUDALES PÚBLICOS. FALSEDADES. DESLEALTAD PROFESIONAL. Esta Sala de casación no puede realizar una nueva valoración de la prueba al analizar el recurrente todos los extremos objeto del juicio, tomando en consideración un conjunto de pruebas, tratando de provocar un nuevo juicio, teniendo a la vista el material probatorio que éste invoca, alegando que fue...

    ... de Málaga, Sección Tercera, que les condenó por delitos de fraude en concurso medial con un delito de prevaricación y ..., debemos condenar y condenamos a Eusebio Modesto como cooperador necesario criminalmente responsable de un delito continuado de ...

  • STS 277/2018, 8 de Junio de 2018

    CASO NÓOS. RESPONSABILIDAD PENAL. Se confirma, en su mayoría, los delitos, personas responsables y penalidad en el “caso Nóos” que dictaminó la Audiencia Provincial de Palma en su sentencia, aunque con la realización de algunos ajustes técnicos que varían algunos pronunciamientos y condenas, afectando en particular a Diego Torres. La condena a Iñaki Urdangarín se establece en cinco años y 10...

    ...ón nº 3 de los de Palma de Mallorca, seguidas por delitos de prevaricación; de fraude a la administración; falsedad en ... éste no estuviese mencionado era inexorablemente un cooperador necesario (si no inductor) de presencia no contingente, sino ... en que se concretan el impago de los impuestos societarios y las de las operaciones de blanqueo efectuadas por el matrimonio ...

  • Procesal penal

  • La imputabilidad de las personas jurídicas y su capacidad para ser parte en el proceso penal

    El delito, como toda actividad humana, tiende naturalmente a organizarse y estructurarse a través del principio de división del trabajo. La ley 5/2010, de 22 de junio, abordó la responsabilidad penal de las persona jurídicas dentro del marco general de la delincuencia organizada adoptando un sis-tema de doble vía de incriminación dependiente de las estructuras de deci-sión de las empresas. Sin...

  • STS 836/2015, 28 de Diciembre de 2015

    ADMINISTRACIÓN DESLEAL. APROPIACIÓN INDEBIDA. Se admite la posibilidad la comisión de un delito de apropiación indebida, en su modalidad de administración desleal, por aquel que distrae la totalidad o parte del metálico depositado en una cuenta corriente conjunta o en cualquier otro instrumento financiero de titularidad compartida. Se desestima recurso de casación.

    ... que la acusación particular atribuye la condición de cooperador necesario del delito de apropiación indebida que adjudica a ...

  • El derecho penal de las insolvencias: cuestiones dogmáticas y procesales a la luz de los bienes jurídicos protegidos

    Sin perder de vista el derecho civil y mercantil, este artículo analiza los delitos que el Código Penal agrupa como “insolvencias punibles”. Concretamente, los delitos de alzamiento de bienes de los artículos 257 y 258, el delito concursal del artículo 260, la presentación de datos falsos del artículo 261 y el favorecimiento de acreedores del artículo 259. El autor concluye que, a pesar de lo que

    ...” se agrupan en el Capítulo VII del Título XIII (“Delitos contra el patrimonio y contra el orden socioeconómico”) del ...El extraneus responderá como cooperador necesario o como cómplice 23 . La jurisprudencia, no obstante, ...

  • STS 627/2016, 13 de Julio de 2016

    ESTAFA. La acción será ilícita cuando la emisión del efecto se realice con la conciencia de que al llegar el vencimiento, la letra no será abonada por el librado o el aceptante, convirtiéndose entonces el documento en el mecanismo engañoso y falaz para obtener el descuento del importe que figura en el mismo y defraudando en esa cantidad al banco que descuenta el efecto. Se estima la casación.

    ... haberse aplicado indebidamente el artículo 74 CP a los delitos de estafa y de falsificación de documento mercantil. Motivo ... ha argumentado también antes: son los recurrentes cooperadores necesarios de un delito de administración desleal del que es ...

  • STS 801/2017, 11 de Diciembre de 2017

    APROPIACIÓN INDEBIDA. ESTAFA. El cooperador realizará su aportación en la fase de preparación, ya que su contribución con algo que resulta necesario en la fase de ejecución propiamente dicha lo convertirá más bien en un coautor. Esta idea requiere matización cuando se trata de delitos especiales, pues en esos casos solo puede ser autor aquel en quien se cumplan las exigencias del tipo de autoría,

    ...Patricio y D.ª Angelina, por delitos de apropiación indebida y estafa y, una vez concluso, lo ... mayoritariamente que "..la distinción entre el cooperador y el cómplice se encuentra en la importancia o relevancia de la ...

  • STS 657/2013, 15 de Julio de 2013

    PREVARICACIÓN. MALVERSACIÓN DE CAUDALES PÚBLICOS. TRÁFICO DE INFLUENCIAS. Se declara que la existencia del error de prohibición afecta a la exclusión del elemento de la culpabilidad del sujeto que incurre en él, pero no desde luego a la tipicidad y a la antijuridicidad de su conducta. La exclusión de culpabilidad de la persona que suscribió las resoluciones prevaricadoras no significa que la...

    ... Provincial de Palma de Mallorca en causa seguida por delitos de prevaricación, malversación de caudales públicos, tráfico ... de caudales públicos, sea en concepto de autor o de cooperador necesario, sin la concurrencia de circunstancias modificativas, a ...

  • STS 80/2018, 15 de Febrero de 2018

    APROPIACIÓN INDEBIDA. La vía de impugnación elegida parte de la designación de un documento que por sí mismo acredite un hecho o el error en la valoración del mismo con relevancia en la conformación del hecho probado. El documento que se designa es, el documento central en el procedimiento y sobre el mismo han declarado el acusado y los testigos para darle su exacto contenido a partir de esa...

    ... , como autor penalmente responsable, en concepto de cooperador necesario, de un delito de apropiación indebida cualificado, a ...

  • STS 214/2018, 8 de Mayo de 2018

    DELITO DE ASOCIACIÓN ILÍCITA. La representación plástica de las conductas que se relacionan refieren una asociación que se apoya en una pluralidad de personas y empresas que se prevale de unas relaciones personales y que realizan de conductas que son típicas de prevaricaciones, en la medida que quiebran los principios de actuación de la función pública, y supone la distracción de dinero público....

    ..., de fecha 8 de febrero de 2017 , que les condenó por delitos de asociación ilícita, prevaricación administrativa, tráfico ...." con diversas funciones, y siendo ambos partícipes societarios de "Orange Market S.L.", a partir de mayo de 2005 como se precisa ... resultado procesados el autor material y varios cooperadores necesarios, el fallecimiento del primero obligaría al ...

  • STS 290/2018, 14 de Junio de 2018

    DELITO CONTRA LA ORDENACIÓN DEL TERRITORIO Y CONTRALA HACIENDA PÚBLICA. La falta de presencia sólo se produjo en dos momentos de la práctica del registro, adoptándose además las medidas adecuadas para que durante su ausencia no se realizaran diligencias estrictas de registro, de modo que se advirtió a los agentes que podían continuar con el volcado informático pero que no realizaran registro o...

    ... la resolvió salomónicamente absolviendo por los delitos fiscales relacionados con el impago del Impuesto sobre la Renta, ... lo demás, que en ellas se hayan adoptado acuerdos societarios, pues sólo se trataron meras cuestiones de gestión. Pero lo que ...De modo que ya sea como coautor o como cooperador necesario su condena se ajusta a derecho, con la excepción que ...

  • STS 606/2016, 7 de Julio de 2016

    PREVARICACIÓN. FRAUDE A LA ADMINISTRACIÓN. El fraccionamiento irregular de una obra, servicio o suministro, realizado con el fin de evitar la concurrencia de licitadores siempre implica un perjuicio económico para la Administración contratante y, por ello, lleva aparejada la concurrencia del elemento subjetivo de este delito, aunque sea simplemente a título de dolo eventual, en la medida en que...

    ... Palma de Mallorca, Sección Primera, que les condenó por delitos de prevaricación y fraude a la administración, los componentes ... por las empresas adjudicatarias con fondos societarios propios de las respectivas sociedades. Dichas empresas no ...74 C.P .), en concepto de cooperador necesario ( art. 65.3 C.P .), tanto por la adjudicación propia ...

  • STS 182/2014, 11 de Marzo de 2014

    RESPONSABILIDAD PROFESIONAL. ABOGADOS. DELITOS. Dadas las características del delito examinado (elusión de impuestos a través de sociedades) la prueba sobre la que hay que concentrar toda la evaluación demostrativa del hecho es eminentemente documental y, en su caso, pericial, es por esto que fue necesario y útil el registro del despacho del abogado interviniente, sin que esto implique violación...

    ... los recurrentes, como autores responsables de doce y ocho delitos respectivamente, contra la Hacienda pública y un delito ...4585 y ss.), haber asesorado en temas societarios a Ruperto . Carlos Ramón declaro ante el Tribunal, involucrando, ... los hechos relatados en el factum lo es a título de cooperador necesario a tenor del articulo 28 b) CP ; y razona que la fácil ...