Cooperador en delitos societarios

418 resultados para Cooperador en delitos societarios

  • Valoración vLex
  • STS 765/2013, 22 de Octubre de 2013

    DELTIO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL. Error de hecho. Aplicación del artículo 295 CP. Estos son delitos de infracción del deber que se atribuyen a aquellas personas que por su posición en el organismo societario, tienen un específico deber de lealtad y transparencia en relación a la sociedad que representan. Se desestima recurso casación por quebrantamiento de forma e infracción de ley y se estima...

    ... María , como autor el primero y como cooperador necesario el segundo, responsables de un delito ...Ha de tenerse en cuenta que los delitos societarios, como la administración desleal de ...

  • STS 47/2016, 3 de Febrero de 2016

    DELITO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL. Es por lo que se considera erróneo el planteamiento sustentado por la sala de instancia al tratar de la autoría de la venta en cuestión, situando el acto decisional al respecto en el acuerdo del comité ejecutivo fijando el precio de la finca, que es lo que le ha permitido atribuir al ahora impugnante la condición de cooperador necesario al acto de disposición de...

    ... los pronunciamientos favorables, de los delitos de que era acusado en la presente causa. . Que ... CONDENAR Y CONDENAMOS a Erasmo como cooperador" necesario de un delito societario de administraci\xC3"...

  • Delitos contra la hacienda pública y la seguridad social

    El análisis de estos delitos exige, en primer lugar, explicar el concepto de defraudación y el modo en que la misma ha de llevarse a cabo, en un contexto que es diferente al de la estafa. Asimismo, y entre otras cuestiones, concretar cuál es la naturaleza de la cantidad que delimita la intervención del Derecho penal, resultado del delito o condición de penalidad, cómo ha de tratarse al extraneus...

    ...Todo ello con diferentes entramados societarios complejos en las que aparecen las denominadas "sociedades trucha", en el ... ser responsable del delito a título de partícipe (inductor, cooperador necesario o cómplice). . ¿Qué tratamiento ha de darse en este contexto ...

  • Cuestiones fundamentales de la responsabilidad penal de las personas jurídicas y los programas de cumplimiento normativo (compliance)

    En este artículo se realiza un análisis de las principales novedades introducidas en el artículo 31 bis del Código Penal por la LO 1/2015, de 30 de marzo, prestando especial atención a los denominados Programas de Cumplimiento Normativo o Compliance Programs como causas de exención de la responsabilidad penal de las personas jurídicas, haber adoptado y ejecutado con eficacia antes de la comisión...

  • Delitos de frustración de la ejecución y delitos de insolvencia

    El análisis de estos delitos exige explicar el concepto de insolvencia, aclarar la discusión sobre la necesidad de que se produzca un perjuicio patrimonial efectivo o únicamente un riesgo de impago de deudas, delimitar quién puede ser sujeto activo del delito y el momento de consumación, detenerse en las diferencias entre las distintas figuras defraudatorias y su relación concursal y concretar si

    ... previsión de atenuación de pena en delitos especiales para el cooperador necesario extraneus del art. 65.3. Sí hay que señalar que normalmente la ...

  • Compliance penal: fundamento, eficacia y supervisión. Análisis crítico de la Circular 1/2016 de la Fiscalía General del Estado

    La compliance penal ha venido generando ríos de tinta en los últimos años, y España no está siendo una excepción. Este artículo pretende contribuir al debate mediante la plasmación de reflexiones en torno a cuatro grandes bloques de cuestiones: (i) la autorresponsabilidad o heterorresponsabilidad de la persona jurídica; (ii) la cultura ética empresarial; (iii) los parámetros de valoración de la...

    ... gestión encaminados a la prevención de delitos introducidos por el nuevo art. 31 bis CP. Los ... la puesta en marcha de controles societarios que eviten la comisión de delitos en el seno y ...; el compliance officer, como coautor, cooperador necesario o cómplice del subordinado, en ...

  • Jurisprudencia del Tribunal Supremo

    ..., con independencia de los típicos delitos de omisión, pueden ser valoradas como válidas ... debe ser causal del resultado típico (cooperador) o al menos favorecedor de la ejecución ...

  • Defraudaciones
  • La imputabilidad de las personas jurídicas y su capacidad para ser parte en el proceso penal

    El delito, como toda actividad humana, tiende naturalmente a organizarse y estructurarse a través del principio de división del trabajo. La ley 5/2010, de 22 de junio, abordó la responsabilidad penal de las persona jurídicas dentro del marco general de la delincuencia organizada adoptando un sis-tema de doble vía de incriminación dependiente de las estructuras de deci-sión de las empresas. Sin...

  • Criminalidad organizada
  • La responsabilidad penal individual en los delitos de empresa

    En los delitos económicos o patrimoniales que se cometen en el marco de la actividad empresarial no es infrecuente que esté tan claro que la conducta lesiva se ha cometido y que es típica, como oscuro desentrañar ese impersonal "se": a quién debe hacerse penalmente responsable de la misma. Esto se debe, como el lector ya supondrá, a que la empresa es una organización compleja en cuyos...

    ..., discusión en la que ahondaremos en el tema 11 ("Delitos societarios"). El artículo 236.3 de la Ley de Sociedades de Capital señala que, a ... (los extranei) en tales delitos: "cuando en el inductor o en el cooperador necesario no concurran las condiciones, cualidades o relaciones personales ...

  • Jurisprudencia del Tribunal Supremo

    ...: ausencia de medidas de prevención de delitos por la mercantil recurrente . a) Como ya se ...ógica para convertirse en un acto cooperador con la intolerancia excluyente, por lo que no ...

  • Falsedades en la empresa

    Este Tema presenta una cierta peculiaridad frente al resto: aborda de manera unitaria, transversal, un grupo de delitos mediante los que se sancionan las falsedades realizadas en el tráfico económico. La razón de este agrupamiento es que facilita la exposición y creemos también su comprensión. Son muchas las cuestiones comunes entre todos los delitos que pertenecen a la familia de las falsedades,

    ...@@1. Funciones de la contabilidad y delitos de falsedades. De entre todas las obligaciones de ... partícipes, normalmente cooperadores necesarios, si han desempeñado un papel muy ...FARALDO CABANA, P. Los delitos societarios...

  • Sobre la corrupción en los negocios: análisis del artículo 286 bis 1 y 2 CP

    En el año 2015, con motivo de la entrada en vigor de la LO 1/2015, de 30 de marzo, se modificó el delito de corrupción entre particulares contemplado en el artículo 286 bis. Dada la gran repercusión mediática que, en general, los casos de corrupción suscitan en España, se hace necesario analizar la nueva configuración del precepto y manifestar las lagunas o carencias que puedan encontrarse al...

    ..., dicha Sección pasó a denominarse "Delitos de corrupción en los negocios" y quedó ... a dichos intermediarios como cooperadores necesarios dada su condición de extraneus 60 . ...

  • La tipificación de la corrupción en el deporte : sombras y más sombras

    El delito de corrupción deportiva adolece de diversas deficiencias que lastran su regulación desde el año 2010, sin que la reforma operada por la LO 1/2015 haya procedido a solventarlas de forma adecuada. El objeto del presente trabajo es identificar aquellos elementos del tipo que deben ser objeto de mejora y realizar, a tal efecto, algunas propuestas de lege ferenda.

  • STS 425/2016, 19 de Mayo de 2016

    APROPIACIÓN INDEBIDA. ADMINISTRACIÓN DESLEAL. El administrador que dispone para sí o para tercero de lo que no puede disponer comete una indebida apropiación. El administrador que dispone de lo que puede disponer, pero lo hace intencionadamente en términos desventajosos para la sociedad administrada y ventajosos para intereses distintos al fin único que debe orientar su acción administradora, que

    .... Condenamos a Coral , como cooperadora necesaria del mismo delito con la atenuante de .... Absolvemos a Carlos Ramón de los delitos de los que venía siendo acusado. . Asimismo, en ...ó la introducción de los delitos societarios en España. Una de las razones principales de la ...

  • STS 439/2014, 10 de Julio de 2014

    DELITOS. REVELACIÓN DE SECRETOS. El delito se consuma en el momento de la revelación del dato, sin que por ello las consideraciones acerca de que los advertidos indebidamente serían detenidos tiempo después, de que hoy están pendientes de juicio, sean relevantes para la comisión o no de este delito, al tratarse de circunstancias posteriores a la consumación delictiva y ajenas. PRUEBA. INDICIOS....

    ..., como autores responsables de los delitos de Descubrimiento y revelación de información y ... modificativas de responsabilidad como cooperador necesario de un delito de Descubrimiento y ... el carácter abusivo de los acuerdos societarios como el dolo de los recurrentes, rectificando con ...

  • STS 438/2018, 3 de Octubre de 2018

    DELITO CONTINUADO DE APROPIACIÓN INDEBIDA. CASO 'TARJETAS BLACK'. Se considera acreditado que desde 1988, cargos de Caja Madrid y posteriormente Bankia planificaron un sistema de tarjetas de funcionamiento opaco para uso del propio presidente, miembros de algunos de sus órganos, Consejo de Administración y Comisión de Control. Los imputados pusieron en marcha y mantuvieron un sistema que permitía

    ... al ahora recurrente en calidad de cooperador" necesario. 3.- Motivo tercero.- Al amparo del art\xC3"... artículo 74.2 (delito continuado en los delitos patrimoniales) y las modalidades agravadas de ... Penal vigente, dentro de los delitos societarios. Este delito se refiere a los administradores de ...

  • STS 206/2014, 3 de Marzo de 2014

    DELITO SOCIETARIO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL. APROPIACIÓN INDEBIDA. PRESUNCIÓN DE INOCENCIA. Ni esta censura puede prosperar, ni tampoco el motivo quinto en donde se pretende la condena de tres de los miembros de consejo rector de la cooperativa, en concepto de comisión por omisión al resultar garantes de que no se perpetren delitos en la sede social del ente administrado por ellos. En suma, no...

    ...ón de Priego (Córdoba), seguido por delitos de estafa, falsedad en documento mercantil y tos societarios contra Celestino , Raúl , Jose Enrique , Adolfo .... 2.- Jon , como inductor y cooperador" necesario en un delito SOCIETARIO DE ADMINISTRACI\xC3"...

  • STS 277/2018, 8 de Junio de 2018

    CASO NÓOS. RESPONSABILIDAD PENAL. Se confirma, en su mayoría, los delitos, personas responsables y penalidad en el “caso Nóos” que dictaminó la Audiencia Provincial de Palma en su sentencia, aunque con la realización de algunos ajustes técnicos que varían algunos pronunciamientos y condenas, afectando en particular a Diego Torres. La condena a Iñaki Urdangarín se establece en cinco años y 10...

    ... de los de Palma de Mallorca, seguidas por delitos de prevaricación; de fraude a la ... mencionado era inexorablemente un cooperador necesario (si no inductor) de presencia no ... concretan el impago de los impuestos societarios y las de las operaciones de blanqueo efectuadas ...

  • STS 841/2013, 18 de Noviembre de 2013

    FRAUDE. PREVARICACIÓN. MALVERSACIÓN DE CAUDALES PÚBLICOS. FALSEDADES. DESLEALTAD PROFESIONAL. Esta Sala de casación no puede realizar una nueva valoración de la prueba al analizar el recurrente todos los extremos objeto del juicio, tomando en consideración un conjunto de pruebas, tratando de provocar un nuevo juicio, teniendo a la vista el material probatorio que éste invoca, alegando que fue...

    ..., Sección Tercera, que les condenó por delitos de fraude en concurso medial con un delito de ... y condenamos a Eusebio Modesto como cooperador necesario criminalmente responsable de un delito ...

  • STS 749/2017, 21 de Noviembre de 2017

    ESTAFA. La calificación de la actividad de AFINSA como mercantil o como financiera, tiene consecuencias en relación con otros aspectos que resultan de interés en otros órdenes jurisdiccionales, pero en el aspecto penal es una cuestión que no resulta decisiva, ni en orden a determinar la existencia de engaño, en la forma en la que antes se ha precisado, ni tampoco en relación con el falseamiento...

    ...Segundo Domingo como cooperador necesario de un delito CONTINUADO de ESTAFA ...Y le absolvemos de los delitos de insolvencia punible y de falseamiento de ...

  • El derecho penal de las insolvencias: cuestiones dogmáticas y procesales a la luz de los bienes jurídicos protegidos

    Sin perder de vista el derecho civil y mercantil, este artículo analiza los delitos que el Código Penal agrupa como “insolvencias punibles”. Concretamente, los delitos de alzamiento de bienes de los artículos 257 y 258, el delito concursal del artículo 260, la presentación de datos falsos del artículo 261 y el favorecimiento de acreedores del artículo 259. El autor concluye que, a pesar de lo que

    ... en el Capítulo VII del Título XIII (“Delitos contra el patrimonio y contra el orden ...El extraneus responderá como cooperador necesario o como cómplice 23 . La ...

  • Procesal penal
  • STS 627/2016, 13 de Julio de 2016

    ESTAFA. La acción será ilícita cuando la emisión del efecto se realice con la conciencia de que al llegar el vencimiento, la letra no será abonada por el librado o el aceptante, convirtiéndose entonces el documento en el mecanismo engañoso y falaz para obtener el descuento del importe que figura en el mismo y defraudando en esa cantidad al banco que descuenta el efecto. Se estima la casación.

    ... indebidamente el artículo 74 CP a los delitos de estafa y de falsificación de documento ... también antes: son los recurrentes cooperadores necesarios de un delito de administración ...