blanqueo capitales abogados
- Recensión: Abogados y prevención del blanqueo de capitales. Manual básico
-
La tipificación del delito de blanqueo de capitales en los ordenamientos jurídicos español y alemán. El expansionismo del derecho penal y el autoblanqueo
La tipificación del delito de blanqueo de capitales se ha visto en gran medida condicionada por la normativa comunitaria en esta materia. El objeto esencial de este trabajo parte de un análisis del concepto de blanqueo de capitales en las Directivas comunitarias, atendiendo a su evolución. Y tras realizar algunas consideraciones sobre el bien jurídico protegido en este delito, se va a centrar en...
... Humanos constituiría una salvaguarda de los derechos fundamentales, como ejemplo la garantía del secreto profesional en el caso de los abogados 23 . Con el fin de cooperar plenamente y atender con agilidad las solicitudes de información de las autoridades competentes, las Recomendaciones que ... -
Elementos sistemáticos del delito de blanqueo
... consistente en encubrir u ocultar la ilícita procedencia de los capitales objeto del blanqueo. Este elemento está de ordinario conectado con el ... fiscales 227 , contables 228 , intermediarios inmobiliarios 229 , abogados 230 y, en ge- . 227 J. M. PELÁEZ MARTOS, Obligaciones de los asesores ...
-
En torno al concepto del blanqueo de capitales. Evolución normativa y análisis del fenómeno desde el Derecho penal
En el presente trabajo se pretende analizar un fenómeno que, en la actualidad, constituye una preocupación para los organismos e instituciones nacionales e internacionales encargados de su prevención, y para la sociedad en general: el blanqueo de capitales. Se trata de reflejar la evolución de su concepto y la confusión que ha generado en el legislador español, que ha encontrado en el Derecho...
.... Vid. Cobo del Rosal, M./Zabala López-Gómez, C.: Blanqueo de capitales, Abogados, procuradores y notarios, inversores, bancarios y empresarios (Repercusión en las leyes españolas de las nuevas Directivas de la Comunidad ... -
El fraude fiscal como delito previo al blanqueo de capitales
En este dictamen jurídico se analiza la posibilidad de que el fraude fiscal (art. 305 CP) en general, y la elusión tributaria en particular, puedan constituir un delito previo a efectos del blanqueo de capitales (art. 301 CP). Para ello, voy a analizar la Sentencia del Tribunal Supremo 974/2012, de 5 de diciembre, (EDJ 2012/298612), también conocida como STS "Ballena Blanca", ya que esta fue la...
... . B-. Opción II: Concurso de delitos. . V-. BREVE MENCIÓN A LOS ACTOS NEUTRALES: LAS CONDUCTAS DE LOS ABOGADOS. . VI-. CONCLUSIONES A LA CUESTIÓN JURÍDICA PLANTEADA. . VII-. BIBLIOGRAFÍA. . I-. INTRODUCCIÓN: CUESTIÓN JURÍDICA PLANTEADA. . 1-. ... -
Blanqueo de capitales
Oímos mucho hablar de blanqueo, sin que, sorprendentemente, sea fácil saber qué es y en qué casos es delictivo. Este carácter amorfo debe alertarnos en torno a una punición injustificada si cualquier cosa puede considerarse como blanqueo. El autor de este tema quedará encantado si al final del mismo el lector tiene las ideas más claras acerca de qué es blanquear, de por qué es perjudicial el...
...¡Y que con ello transmita al mundo un poderoso indicio de culpabilidad! Los delincuentes con recursos aparentes que se defiendan con abogados de oficio se convertirían en presuntos culpables. Y se sumaría una pega más a las otras que ya tiene la defensa de oficio, pues sería la defensa ... -
Bibliografía
...blanqueo de capitales en España: El Registro de ... y financiación del terrorismo para los abogados, en «Economist & Jurist», Vol. 22, nº 183, ...
-
Los actos neutrales y el delito de blanqueo de capitales
La crisis económica ha diezmado las arcas públicas, provocando que se aumenten los esfuerzos para conseguir ingresos. Para ello, se intenta eliminar la existencia de capital no controlado por la Hacienda pública, a través de una legislación cada vez más expansiva. En materia de blanqueo de capitales también se ha vivido esta expansión, quedando incriminadas conductas con una clara vocación...
...291. . RAGUÉS I VALLÈS, R., "Blanqueo de capitales y negocios standard. Con especial mención a los abogados como potenciales autores de un delito de blanqueo de capitales", en SILVA SÁNCHEZ, J.M. (dir.), ¿Libertad económica o fraudes punibles?, Madrid ... -
Blanqueo de capitales y enriquecimiento ilícito en el ámbito de la corrupción política
... Humanos constituiría una salvaguarda de los derechos fundamentales, como ejemplo, la garantía del secreto profesional en el caso de los abogados 26 . . Con el fin de cooperar plenamente y atender con agilidad las solicitudes de información de las autoridades competentes, las Recomendaciones ...
- Aspectos conceptuales del delito de blanqueo de capitales
-
Introducción
... 17-2-1998, el secreto profesional de los Abogados se funda en “la necesidad de salvaguardar la ...blanqueo de capitales, Tesis Doctoral, Universidad de ...
-
Medidas de prevención frente a la corrupción
... . tario de adjudicación de contrato, blanqueo" de dinero y receptación, corrupción, malversaci\xC3"... . @2.4. Blanqueo de capitales. Prevención y persecución del blanqueo de ... inmobiliarios, auditores de cuentas, abogados u otros profesionales independientes cuando ...
-
Jurisprudencia y noticia s periodísticas sobre blanqueo: derecho y prensa
... un contenido binario: por un lado, el delito de blanqueo de capitales y, por otro, su tratamiento en los medios de comunicación1. El primero de ...COBO & C. ZABALA LÓPEZ-GÓMEZ, . Blanqueo de capitales: abogados, procuradores y notarios, inversores, bancarios y empresarios, ...
-
Los límites a las libertades de expresión e información
... particular libertad de expresión de los abogados en cualquier tipo de proceso 98 , circunstancia ... que estén sujetas a la normativa sobre blanqueo de capitales 108 . Con todo esto se busca ...
-
El secreto profesional del abogado como límite al deber de colaborar con la administración tributaria
... deberes de colaboración para los abogados, para dejar a salvo el secreto profesional en los ... no era tan clara en la Directiva de Blanqueo 854 , en . la que la facultad otorgada a los ... sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiación del terrorismo”, ...
-
El blanqueo de capitales y su sanción administrativa y penal
...Por otra parte, esta disposición normativa contempla un conjunto de obligaciones para los profesionales del asesoramiento como los abogados, economistas, auditores y asesores fiscales que, si bien ya se encontraban en el ámbito de aplicación de la precedente Ley 19/1993, ven ampliadas ...
-
El secreto profesional del abogado
...7. SE-crEto profESional dE loS abogadoS dE EmprESa En la unión EuropEa. 7.1. ...SEcrEto profESional y normativa SobrE blanquEo dE capitalES. 8.1. Definición de blanqueo de ...
-
De los delitos contra la Hacienda Pública y contra la Seguridad Social (arts. 305 a 310 bis)
... los asesores, gestores, economistas, abogados o cualquier profesional especializado no pesa ... material de un posterior delito de blanqueo de capitales. Sintéticamente existen dos ...
-
La necesidad de cooperación judicial penal internacional en el espacio de libertad, seguridad y justicia para combatir el delito de tráfico de drogas
... LA DELINCUENCIA ORGANIZADA Y EL BLANQUEO DE CAPITALES . La cooperación penal ...
-
La lucha contra la corrupción: un tema central de la política criminal moderna
..., abusos de información privilegiada, blanqueo de capitales, las insolvencias punibles, junto ... Ayuntamiento, importantes empresarios y abogados. . 19 Sentencia núm. 508/2015, de 27 de ...
-
«La 'titularidad real' de las sociedades de capital: entre el orden público y la autonomía privada»
El presente trabajo analiza los recientes desarrollos normativos en torno a la identificación del titular real o beneficiario efectivo de las sociedades de capital, con incidencia en otras formas organizativas, en materia de prevención contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Para ello aborda, a partir de las obligaciones de colaboración activa de los sujetos obligados y...
..., en materia de prevención contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. ..., mercantiles y de bienes muebles, y los abogados, procuradores u otros profesionales ... -
Problemática concursal
...ón entre el delito ‡scal y el blanqueo de capitales. 4.1. [m.sc]Delito ‡scal como ....sc], en Boletín del Ilustre Colegio de Abogados de Madrid , 3ª. época, n[seven.taboldstyle]m. ...
-
Código Penal
... y proposición para cometer el delito de blanqueo de capitales), 373 (provocación, conspiración y ...
-
La normativa preventiva del blanqueo de capitales (ley 19/1993) y los nuevos límites del secreto profesional de abogados y asesores fiscales
El blanqueo de capitales es un fenómeno internacional que ha ido adquiriendo importancia en las últimas décadas, por lo que los gobiernos han establecido normativas preventivas para luchar contra este tipo de delincuencia.En este trabajo analizaremos los aspectos esenciales de las medidas preventivas establecidas en la ley 19/1993, como la identificación de los clientes, el examen especial de...
Trabajo realizado en el marco del Proyecto I+D del Ministerio de Educación y Ciencia (DER2008-06263) "Una nueva perspectiva financiera del blanqueo de capitales" (Dra. Manuela Fernández Junquera). @I. Introducción El blanqueo... -
Bibliografía citada
..., S.: “El secreto profesional de los abogados en la Directiva (UE) . 2018/822 de intercambio ... al conflicto en el ámbito del blanqueo de capitales”, Revista jurídica de la Región ...