due diligence
- Los compromisos previos y la 'due diligence
- Due diligence, empresa y medio ambiente
- Human due diligence en la agricultura española: migración circular y la contratación en origen
-
De las directrices de Naciones Unidas al reglamento de la Unión Europea: La diligencia debida en las cadenas de suministro de minerales de conflicto
Desde comienzos de la pasada década se han venido aprobando una serie de normas destinadas a regular la relación entre empresas y derechos humanos generando obligaciones de due diligence empresarial. Esta diligencia debida en derechos humanos se entiende como un nuevo modelo de cumplimiento normativo que trata de imponer controles sobre terceros independientes (proveedores), como forma de...
... han venido aprobando una serie de normas destinadas a regular la relación entre empresas y derechos humanos generando obligaciones de due diligence empresarial. Esta diligencia debida en derechos humanos se entiende como un nuevo modelo de cumplimiento normativo que trata de imponer controles ... -
Due Diligence, Precautionary Principle and the so-called GMO Directive: a brief commentary on the ECJ's judgement on the case 'Confédération paysanne and Others v. Premier Ministre and Ministre de l'Agriculture, de l'Agroalimentaire et de la Forêt
Recientemente, el 25 de julio de 2018, el Tribunal de Justicia de la Unión Europea decidió que "los organismos obtenidos por mutagénesis son OMG y, en principio, están sujetos a las obligaciones establecidas por la Directiva de OMG". Teniendo en cuenta el enorme impacto de la decisión de la Corte, resulta oportuno el comentario jurisprudencial que, a continuación, se incluye, sobre los argumentos
-
La cláusula de manifestaciones y garantías como ejemplo de Legal transplant en Derecho español
La cláusula de manifestaciones y garantías se enmarca en la tradición contractual angloamericana. A diferencia de la técnica contractual continental, en la que suele predominar el método sintético que busca formular principios o criterios generales que permiten decidir un espectro amplio de situaciones contractuales sin que estas hayan sido especificadas necesariamente en el contrato, en la...
... ías cumple una primera función de complementar la información divulgada a través del procedimiento de auditoría legal denominado due diligence 3 ... Una cláusula de manifestaciones y garantías exhaustiva puede mitigar los problemas derivados de un procedimiento de due diligence ... -
El seguro de manifestaciones y garantías en la compraventa de empresas
... del seguro, los riesgos descubiertos o que hayan sido revelados durante el proceso de negociación de la transacción y de la posterior due diligence no están cubiertos normalmente por las manifestaciones sino que se abordan en forma de garantías específicas. A modo de ejemplo, podemos citar ...
-
La transmisión inter vivos de la empresa familiar
Este capítulo aborda los diversos mecanismos existentes en nuestro ordenamiento para la transmisión inter vivos de la empresa familiar, ahondando no solo en su posible articulación vía la transmisión de las acciones o participaciones sociedades de las sociedad que desarrollen dicha actividad empresarial, sino también analizando la posibilidad de acudir a las modificaciones estructurales para...
... debe haber llevado a solicitar numerosa información de la sociedad cedente, incluido un balance y posiblemente la elaboración de una due diligence , aspecto este sobre el que volveremos en el último epígrafe de este capítulo ... — En cuanto a los acreedores de la cedente y cesionaria, ... -
Las cláusulas MAC (Material Adverse Change) en los procesos de fusión y adquisición de empresas en el ordenamiento jurídico español
Las cláusulas Material Adverse Change o cláusulas de cambios adversos relevantes en la contratación mercantil son cada vez más utilizadas en España en los contratos de compraventa de empresas. No obstante, su desarrollo doctrinal y jurisprudencial es escaso en nuestro ordenamiento jurídico. En el estudio se exponen los problemas que plantean su práctica en España y sus posibles figuras...
... El comprador, por su parte deberá reseñar los riesgos ya conocidos al ejercer la due diligence y procurará protegerse de los riesgos endógenos a través de cláusulas abiertas y genéricas que le permitan un derecho de salida amplio en caso ... -
La retórica de los derechos fundamentales sin democracia económica en la Unión Europea
... 3.1 El debate sobre due diligence en la Unión Europea. 4. Algunas propuestas para la democracia económica ... ESTUDIO__La retórica de los derechos fundamentales sin democracia ...
-
La segunda oportunidad: un mecanismo eficaz, simple y en auge
... on the design of bankruptcy laws, World Bank, 2001: “excessive deference to creditors attenuates their incentives to engage in due diligence, worsens the sharing of risk between creditor and debtors, encourages predatory behavior by creditors, and weakens creditors' incentives to engage in ...
-
Responsabilidad del intermediario en el mercado común digital de la UE desde la Directiva de comercio electrónico hasta la Ley de Servicios Digitales
La Unión Europea está comprometida con su transición hacia la neutralidad climática y el liderazgo digital, y las sinergias que se crearán en el mercado común digital de la UE brindan amplias oportunidades para lograr estos objetivos: Si bien desde una perspectiva económica, la maximización de las oportunidades de mercado y la creación de una economía digital globalmente competitiva son deseables,
... term, “diligent economic operator”, which strongly implies that active online economic operators would have to employ additional due diligence measures in order to safeguard their business platforms over the content which is submitted by the users of their platform. Even though Article 15 of ... -
Compliance penal: fundamento, eficacia y supervisión. Análisis crítico de la Circular 1/2016 de la Fiscalía General del Estado
La compliance penal ha venido generando ríos de tinta en los últimos años, y España no está siendo una excepción. Este artículo pretende contribuir al debate mediante la plasmación de reflexiones en torno a cuatro grandes bloques de cuestiones: (i) la autorresponsabilidad o heterorresponsabilidad de la persona jurídica; (ii) la cultura ética empresarial; (iii) los parámetros de valoración de la...
... deberán ser consistentes con los valores éticos de la compañía, lo que deja presagiar la generalización de una suerte de due diligence previa a la contratación de nuevo personal directivo y de administradores, como actualmente sucede respecto de terceros que actúan en beneficio de ... -
El programa medium term note en el contexto del mercado primario de valores. La fase de pre-emisión y los colaboradores del emisor. El folleto y la responsabilidad civil derivada del mismo. La fase de emisión o de suscripción
... 1.2.1. El acuerdo de colocación y/o aseguramiento y su aplicación al Programa MTN: el «Distribution agreement». 1.2.2. La «Due Diligence Defense» en la normativa americana como fórmula de exoneración de responsabilidad de los colocadores/aseguradores. 2. El folleto de emisión de ...
-
Responsabilidad penal de personas jurídicas: títulos de imputación y requisitos para la exención
... de sobornos en su nombre de personas a ellas asociadas, de forma periódica, informada y documentado; (iv) Debida diligencia ( due diligence ): la organización aplicará procedimientos de due diligence , con una orientación basada en la proporcionalidad y el riego, en relación con las ...
-
Administración desleal y apropiación indebida
El delito de administración desleal es uno de los tipos penales más complejos de la Parte especial del Derecho penal. Y la cuestión es que los problemas jurídicos que lo acompañan recaen sobre uno de las actividades económicas más importantes como es la gestión de patrimonios privados y públicos. Para captar correctamente la gravedad de esta conducta es esencial atender a la especial relación que
... Este riesgo debe ser considerado como un perjuicio patrimonial. Si en un procedimiento de due diligence llega a demostrarse que han existido pagos ilícitos, y que no cabe descartar sanciones futuras, la empresa vería disminuido su valor. Los ... -
Abstract
... THE APPLICATION OF THE DUE DILIGENCE FRENCH LAW: NOTES FOR A SPANISH FUTURE REGULATION. Adoración Guamán Hernández ... Abstract: Corporate human rights and sustainability due ...
-
«La 'titularidad real' de las sociedades de capital: entre el orden público y la autonomía privada»
El presente trabajo analiza los recientes desarrollos normativos en torno a la identificación del titular real o beneficiario efectivo de las sociedades de capital, con incidencia en otras formas organizativas, en materia de prevención contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Para ello aborda, a partir de las obligaciones de colaboración activa de los sujetos obligados y...
... SHEPHERD, K. L. (2010). Guardians at the Gate: The Gatekeeper Initiative and the ... Risk-Based Approach to Client Due Diligence. Journal of The Professional Lawyer , 80-142 ... SPADA, P. (1994). La «legge Mancino» e la circolazione della ricchezza imprenditoriale: forma ... -
Abstract
... HUMAN RIGHTS DUE DILIGENCE: A SUITABLE INSTRUMENT TO CONTROL THE RELATIONSHIP BETWEEN HUMAN RIGHTS AND TRANSNATIONAL COMPANIES. Adoración Guamán Hernández ... Abstract: ...
-
Sobre la aplicabilidad de las acciones edilicias al contrato de compraventa de empresa (a propósito de la sentencia del TS 230/2011, de 30 de marzo (RJ \2011\3133)
El trabajo aborda el problema de la transmisión de una empresa que se presenta al comprador como generadora de beneficios y, sin embargo, se encuentra, en realidad, próxima al concurso. Se toma en consideración la naturaleza de este contrato, al que se aplican subsidiariamente las reglas del saneamiento por vicios ocultos. La desestimación de la pretensión del comprador-demandante no debe tener...
... Esta auditoría legal de la sociedad a transmitir se pretendería llevar a cabo, entendemos, mediante un procedimiento de Due diligence , práctica contractual habitual que, importada del Derecho anglosajón, se ha erigido en reguladora de este tipo de transacciones, obviando, en ... -
La prevención estatutaria de la parálisis societaria (I)
... a una venta de empresa a tercero (ahorro en el capítulo de consultores, asesores, búsqueda del tercero, los del proceso de la due diligence, etcétera) ... Estas supuestas ventajas de nuestras cláusulas de duelo resultan más salientes cuando se compara la efectividad de las mismas ...
-
Los programas de cumplimiento normativo como instrumentos para la mejora de la competencia
Los programas de cumplimiento normativo en materia de competencia son observados, en general, como instrumentos útiles para las empresas infractoras en un procedimiento administrativo sancionador en tanto que permiten rebajar la cuantía de la sanción impuesta. Ahora bien, reducir su valor a meros mecanismos que, en ciertas condiciones, pueden ser empleados como atenuantes de la responsabilidad,...
... 2.3. Reducción de los costes de transacción en procesos M&A ... La realización de una due diligence para conocer la situación económica y legal en la que se encuentra una empresa y evaluar si existen riesgos al realizar una concreta operación es ... -
Retos de la deontología de la abogacía en la era de la inteligencia artificial jurídica
El desarrollo de la inteligencia artificial jurídica está provocando transformaciones sustanciales en el ejercicio de la abogacía que plantean enormes retos deontológicos. Uno de ellos es la construcción de una deontología universal capaz de dar respuestas eficientes a un mercado legal cada vez más globalizado. Por otro lado, la irrupción de compañías tecnológicas que prestan servicios jurídicos...
... jurídicos específicos; los sistemas de lectura automática y análisis de documentos, utilizados especialmente para tareas de due diligence , capaces de revisar de manera casi instantánea miles de contratos y de realizar el seguimiento de su ejecución; las aplicaciones web para la ... -
El Derecho penal económico como garante de los derechos humanos. Especialmente ante las peores formas de trabajo infantil y otras formas contemporáneas de esclavitud
Se hace urgente la adopción de medidas eficaces tendentes la erradicación de las peores formas de trabajo infantil y formas contemporáneas de esclavitud en cuanto que constituyen gravísimas violaciones de derechos humanos. En ese sentido, no puede eludirse, por su urgencia, utilidad y eficacia, la necesidad de articular un derecho penal económico de los derechos humanos cuya justificación estaría
... Keywords: worst forms of child labor, contemporary forms of slavery, due diligence, criminal law ... 1. Las peores formas de trabajo infantil y las formas contemporáneas de esclavitud. 1.1. Las peores formas de trabajo ... -
La fase de liquidación en el concurso de acreedores
Este trabajo tiene por objeto el análisis de la fase de liquidación de los concursos de acreedores, dirigida a la monetización de los activos para el pago a los acreedores, cuando ha devenido imposible la viabilidad de la concursada. Se analizarán las distintas legitimaciones para la solicitud de apertura de la misma, los importantes efectos que genera para la concursada, los créditos y los...
... La apertura de un proceso competitivo en el que los interesados puedan tomar conocimiento de la compañía a través de una due diligence que permita poner en valor la ... unidad de negocio, junto con los posteriores trámites para la realización de ofertas y su definitiva ...