delito blanqueo capitales
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Prontuario jurisprudencial del delito de blanqueo de capitales
por:
Dykinson, 2020
- Aspectos conceptuales del delito de blanqueo de capitales
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El fraude fiscal como delito previo al blanqueo de capitales
En este dictamen jurídico se analiza la posibilidad de que el fraude fiscal (art. 305 CP) en general, y la elusión tributaria en particular, puedan constituir un delito previo a efectos del blanqueo de capitales (art. 301 CP). Para ello, voy a analizar la Sentencia del Tribunal Supremo 974/2012, de 5 de diciembre, (EDJ 2012/298612), también conocida como STS "Ballena Blanca", ya que esta fue la...
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La tipificación del delito de blanqueo de capitales en los ordenamientos jurídicos español y alemán. El expansionismo del derecho penal y el autoblanqueo
La tipificación del delito de blanqueo de capitales se ha visto en gran medida condicionada por la normativa comunitaria en esta materia. El objeto esencial de este trabajo parte de un análisis del concepto de blanqueo de capitales en las Directivas comunitarias, atendiendo a su evolución. Y tras realizar algunas consideraciones sobre el bien jurídico protegido en este delito, se va a centrar en...
@I. Introducción El delito de blanqueo de capitales constituye un ilícito penal relativamente reciente, desde que se introdujera por EEUU en los años setenta, hasta su extensión en la actualidad a la práctica totalidad de todos los Ordenam... -
Los actos neutrales y el delito de blanqueo de capitales
La crisis económica ha diezmado las arcas públicas, provocando que se aumenten los esfuerzos para conseguir ingresos. Para ello, se intenta eliminar la existencia de capital no controlado por la Hacienda pública, a través de una legislación cada vez más expansiva. En materia de blanqueo de capitales también se ha vivido esta expansión, quedando incriminadas conductas con una clara vocación...
THE NEUTRAL ACTS AND THE MONEY-LAUNDERING OFFENCE* Daniel Méndez Gallo** Resumen: La crisis económica ha diezmado las arcas públicas, provocando que se aumenten los esfuerzos para conseguir ingresos. Para ello, se intenta eliminar la existenc... -
El delito de blanqueo de capitales a la luz de la normativa internacional sobre la materia
Se expone la normativa internacional sobre el delito de blanqueo de capitales y la consecuente introducción de este delito en el Código Penal, con sus sucesivas reformas. Partiendo de la tipificación actualmente vigente del delito se plantea su interpretación entre la línea tradicionalmente mantenida por la jurisprudencia, y la recientemente iniciada por la STS 265/2015, de 29 de abril, que se...
1 RICARDO DE MOSTEYRÍN SAMPALO Fiscal de delitos económicos Fiscalía Provincial de Las Palmas RESUMEN Se expone la normativa internacional sobre el delito de blanqueo de capitales y la consecuente introducción de este delit... -
Apuntes penales sobre la figura del “mulero bancario”. Especial atención al delito de blanqueo de capitales imprudente
La Sentencia número 168/2017, de 29 de marzo, de la Audiencia Provincial (Secc. 1ª) de Málaga, condena a los acusados por delito de blanqueo de capi...
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Las criptomonedas frente al delito de blanqueo de capitales y la complejidad de la prueba pericial en el ámbito ciberdelincuente
Hoy en día tenemos nuevos retos en el ámbito de la ciberdelincuencia, especialmente su regulación y complejidad en demostrar sus actuaciones ilegítimas. El presente trabajo se compone de un breve análisis de las criptomonedas y los usos ilegítimos de estas, con especial consideración del delito de blanqueo de capitales. Hay que tener en cuenta que la lucha contra el lavado de activos, entre otros
- Nuevas tendencias sobre el delito de blanqueo: ¿anteblanqueo? Delito fiscal, blanqueo de capitales y regularización tributaria
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La penalidad del delito de blanqueo de capitales en los ordenamientos Español y Alemán. Régimen vigente y posibilidades de reforma
El expansionismo del Derecho penal en nuestro país se ha puesto especialmente de manifiesto en el ámbito del delito de blanqueo de capitales con la tipificación del autoblanqueo. En este trabajo se va a analizar la penalidad de este delito en el Código penal español, tanto respecto al tipo básico como en relación con el tipo agravado y atenuado, que revisten importantes diferencias con la...
@I. Introducción. De la sanción administrativa a la penalidad del blanqueo de capitales La normativa extrapenal sobre la prevención del blanqueo de capitales, se encuentra recogida esencialmente en el Derecho administrativo que es mucho menos... -
Delito de receptación y delito de blanqueo de captiales. Diferencias esenciales entre ambos tipos penales. Modalidad imprudente del delito de blanqueo de capitales
El Título XIII del libro II del Código Penal bajo la rúbrica de los delitos contra el patrimonio y el orden socioeconómico dedica su capítulo XIV a la receptación y el blanqueo de capitales tipificando el artículo 298 la receptación y el artí...
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Aspectos procesales
... que en los juicios por delitos de blanqueo la prueba será casi siempre de carácter ... 302 M. J. DOLZ LAGO, Blanqueo de capitales procedentes de delito de estafa: prueba ...
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Elementos sistemáticos del delito de blanqueo
... sobre todo al elemento calificado por la jurisprudencia de “esencial”, consistente en encubrir u ocultar la ilícita procedencia de los capitales objeto del blanqueo. Este elemento está de ordinario conectado con el delito antecedente y, en consecuencia, también será abordado aquí, así ...
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El delito de blanqueo de capitales y los delitos contra la Hacienda Pública.
El presente trabajo busca realizar una serie de consideraciones acerca de los delitos contra la Hacienda Pública y los delitos de Blanqueo de Capita-les y en especial la relación entre ambos.Tras realizar un recorrido histórico por el instituto jurídico de los delitos contra la Hacienda Pública y de Blanqueo de Capitales, estos se analizan —con referencias al derecho comparado— y se estudia la...
@1. El delito de blanqueo de capitales El delito de Blanqueo de Capitales viene regulado en los artículos 298 a 304 de la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal y, como sindica MUÑOZ CUESTA (2013), su origen «se halla en ... -
Conclusiones
... , entre el carácter delictual del blanqueo de capitales y la noticia periodística relativa ... es, por un lado, si el blanqueo no fuera delito carecería de sentido su información ...
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Bibliografía
... blanqueo de capitales en España: El Registro de ... 17. ARÁNGUEZ SÁNCHEZ, C., El delito de blanqueo de capitales , Marcial Pons, 2000 ...
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Blanqueo de capitales y receptación
... 290 El art. 298 CP dispone: «1. El que, con ánimo de lucro y con conocimiento de la comisión de un delito contra el patrimonio o el orden socioeconómico, en el que no haya intervenido ni como autor ni como cómplice, ayude a los responsables a ...
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Jurisprudencia y noticia s periodísticas sobre blanqueo: derecho y prensa
... y prensa” – enuncia un contenido binario: por un lado, el delito de blanqueo de capitales y, por otro, su tratamiento en los medios de ...
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En torno al concepto del blanqueo de capitales. Evolución normativa y análisis del fenómeno desde el Derecho penal
En el presente trabajo se pretende analizar un fenómeno que, en la actualidad, constituye una preocupación para los organismos e instituciones nacionales e internacionales encargados de su prevención, y para la sociedad en general: el blanqueo de capitales. Se trata de reflejar la evolución de su concepto y la confusión que ha generado en el legislador español, que ha encontrado en el Derecho...
... con la necesaria actividad enmascaradora propia del blanqueo de capitales, debiendo de considerarse, en otro caso, como agotamiento del delito previo o antecedente ... Palabras clave: Blanqueo de capitales; actividad delictiva; concurso de delitos; delito previo; autoblanqueo; prueba ... -
Autoblanqueo
... es también el autor o partícipe del delito de blanqueo 258 ... Por ... razones ... delito antecedente y el de blanqueo de capitales cuando eran cometidos por la misma persona, ...
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Al lector
... prontuario jurisprudencial sobre el delito de blanqueo de capitales reúne decisiones ...
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Panorama jurisprudencial: tribunal constitucional y tribunal supremo
Extracto de las Sentencias del Tribunal Constitucional correspondiente al segundo y tercer cuatrimestre de 2017. También incluye un breve panorama de jurisprudencia de la Sala de lo Penal del Tribunal Supremo, con referencia a las Sentencias del Pleno de este alto Tribunal referidas a la nueva modalidad de casación basada en interés casacional (Ley 41/2015), que tratan las siguientes cuestiones:...
... Desestima el recurso. DELITO DE HURTO (art. 234 CP): inclusión del IVA en ... 31 bis CP). DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES (art. 301): interpretación ... -
Panorama jurisprudencial: Tribunal Constitucional y Tribunal Supremo
Extracto de las Sentencias del Tribunal Constitucional correspondiente al tercer cuatrimestre de 2016. También incluye un breve panorama de jurisprudencia de la Sala de lo Penal del Tribunal Supremo, con referencia a las siguientes cuestiones: medidas de seguridad en el sistema penal dualista vigente en España; carácter extraordinario del recurso de casación, delito de estafa, principio in dubio...
... concurrencia de un elemento subjetivo del delito, que forma parte de la vertiente fáctica del ... Estima el recurso. DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES (ART. 301 CP): absolución al ... -
Cooperación jurídica internacional en materia penal en la Unión Europea contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo
Las dificultades observadas en la Unión Europea para la cooperación internacional en materia penal para la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo han motivado la aprobación de numerosos instrumentos normativos sobre la materia. Destaca especialmente la Directiva de 2018/1673 relativa a la lucha contra el blanqueo de capitales mediante el derecho penal, que obliga a
... vigor, no se puede afirmar de manera rotunda que el Código penal español cumpla con las obligaciones que imponen a la hora de tipificar el delito de blanqueo de capitales. El objetivo de mejorar la cooperación internacional no se cumple plenamente en España, lo que exige una reforma de la ... -
STS 920/2016, 12 de Diciembre de 2016
DELITO CONTRA LA PROPIEDAD INTELECTUAL. BLANQUEO DE CAPITALES. Los acusados crearon una página web para posibilitar el acceso a medios de comunicación, libros y revistas, de forma íntegra, permitiendo su conocimiento sin autorización y obviando los mecanismos de contraprestación dispuestos para recibir esas comunicaciones, lesionando así el derecho a la propiedad intelectual. La restricción de la
... Escrito por : AMV ... *Delito contra la propiedad intelectual. Segunda ... Blanqueo de dinero. "esta Sala ha precisado la necesidadde ... -
¿Qué ha cambiado en el concepto de blanqueo con la Directiva 2018/1673, de 23 de octubre, relativa a la lucha contra el blanqueo de capitales mediante el derecho penal?
... ? 1 RESUMEN: El presente trabajo trata de ofrecer una comparativa realista entre los imperativos supranacionales de tipificación en el delito de blanqueo de capitales (desde la Convención de Viena hasta la Directiva comunitaria 2018/1673, de 23 de octubre) y su transposición por el ...