artículo 305 codigo penal
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Delitos contra la hacienda pública y la seguridad social
El análisis de estos delitos exige, en primer lugar, explicar el concepto de defraudación y el modo en que la misma ha de llevarse a cabo, en un contexto que es diferente al de la estafa. Asimismo, y entre otras cuestiones, concretar cuál es la naturaleza de la cantidad que delimita la intervención del Derecho penal, resultado del delito o condición de penalidad, cómo ha de tratarse al extraneus...
... El Tribunal Supremo, Sala de lo Penal, dictaría Sentencia 374/2017 en fecha 24 de mayo ... 305 y 305 bis, dentro de un Título XIV, autónomo, ... a la Seguridad Social, 10/1995, de nuevo Código Penal, 15/2003, 5/2010 y 7/2012. No con la ... modo muy impreciso, señalando que "El artículo 301 Código Penal no excluye, en todo caso, el ... -
Posesión, detentación y tenencia. La posesión en el Código Civil de Cataluña
La tenencia física de un bien comporta unas consecuencias jurídicas diferentes atendiendo al tipo de poder que el tenedor ostenta sobre ese bien y permite distinguir tres figuras diferentes: la posesión, la detentación y la tenencia no posesoria. La posesión comporta unos efectos máximos: presunciones posesorias, usucapión, protección posesoria, adquisición de los frutos y adquisición a non...
... A) Concepto ... El artículo 521-1 CCCat define la posesión como un poder de ... penal, pueda ser protegido por el derecho civil ... Madrid: Espasa Calpe, p. 305, afirma: «La posesión puede también adquirirse ... -
Especial consideración a la guarda y custodia compartida o alterna
... la regulación del matrimonio en el Código Civil y se determina el procedimiento a seguir en ... és del menor y este interés, que ni el artículo 92 del Código Civil ni el artículo 9 de la Ley ... de los padres esté incurso en un proceso penal iniciado por atentar contra la vida, la ... -2-11 Code civil, modificado por la ley 2002-305, de 4 marzo 2002 ) o en la Children Act 1989 ...
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Procesal Penal
... delitos contra la Hacienda Pública ex artículo 305 del Código Penal con base en la prueba ...
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Los límites derivados del principio ne bis in idem en la persecución del delito fiscal
... La anulación del artículo 197 bis.2 del Real Decreto 1065/2007 por la ... este principio y de coordinar la potestad penal y la administrativa siguen existiendo cuestiones ... 3 El artículo 305 del Código Penal establece como tipo básico el ...
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El principio general del libre desarrollo de la personalidad y los pactos entre convivientes tras la STC 93/2013, de 23 de abril
... 86 y 81 del Código Civil); y por otro lado, el matrimonio, que ... , empleo y desempleo, educación, en materia penal, de arrendamientos, etc) ... Y en cuanto a las ... , de Navarra, y que ha situado al artículo 10.1 CE (el principio del libre desarrollo de la ... Valencia: Tirant lo Blanch, pp. 305-306. En esta línea PANTALEÓN PRIETO, F. (1995) ...
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Expansión del blanqueo de dinero en la última década de reformas penales
... Catedrático acr. de Derecho penal Universidad de Santiago de Compostela ... ANÁLISIS DE DIEZ AÑOS DE CAMBIOS EN EL CÓDIGO PENAL (2010-2020) 536 ... A modo de ejemplo de ... [f_l]lavado de activos», recogida en el artículo 317 del Código org[o.sc]nico integral penal, ... como en la redacción del artículo 305 bis del Texto punitivo suizo o en la rúbrica del ...
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Cuestiones fundamentales de la responsabilidad penal de las personas jurídicas y los programas de cumplimiento normativo (compliance)
En este artículo se realiza un análisis de las principales novedades introducidas en el artículo 31 bis del Código Penal por la LO 1/2015, de 30 de marzo, prestando especial atención a los denominados Programas de Cumplimiento Normativo o Compliance Programs como causas de exención de la responsabilidad penal de las personas jurídicas, haber adoptado y ejecutado con eficacia antes de la comisión...
... RESUMEN: En este artículo se realiza un análisis de las principales ... introducidas en el artículo 31 bis del Código Penal por la LO 1/2015, de 30 de marzo, prestando ... Pública y la Seguridad Social (artículos 305-308 bis y 310 bis); 17. Falsedad contable ... -
De las personas civilmente responsables
Artículo 116 ... 1. Toda persona criminalmente ... 3. La responsabilidad penal de una persona jurídica llevará consigo su ... establecidos en el artículo 110 de este Código de forma solidaria con las personas físicas que ...
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Naturaleza jurídica de la regularización
... introducidas en el texto del art.305 por la L.O 7/2012, de 27 de diciembre. En ... términos del apartado 4 del presente artículo ” ... 795 “Se considerará regularizada ... que “ Quedará exento de responsabilidad penal el que regularice su situación tributaria ” ... el delito fiscal del artículo 349 del Código penal…cit ... REGULARIZACIÓN Y DELITO ...
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La conformidad en el proceso penal
... Código Procesal Penal de 2013, que se refiere a la misma ... 26 Citado por Del Moral García, en artículo ya citado ... 238 JUSTICIA, REPARACIÓN Y ... función de lo previsto en los artícu los 305 y siguientes del Código Penal, y en función de ...
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Delitos contra la Administración pública
... Las modificaciones experimentadas por el Código Penal español en los últimos años de la mano ... del carácter público del artículo 22.7° CP 6 ... o, remitir los supuestos menos ... 41, 1990, pp. 305 ss., en la que se refiere a «estricta ...
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STS 89/2019, 19 de Febrero de 2019
DELITO CONTRA LA HACIENDA PÚBLICA. GRADO DE TENTATIVA. CONDICIÓN OBJETIVA DE PUNIBILIDAD. El delito contra la Hacienda Pública se consuma cuando se produce el perjuicio económico para la Hacienda Pública. Sin embargo, y aunque no es frecuente, en el supuesto de obtención indebida de devoluciones, son posibles las formas imperfectas de ejecución como ocurre en este caso, cuya conducta no llegó a...
... Sala de lo Penal ... Sentencia núm. 89/2019 ... Fecha ... 250.1.5 del Código Penal ... Tercero.- Al amparo del art. 849.1 de ... 305 y 305 bis del Código Penal, en relación con el ... precepto constitucional al amparo del artículo 852 de la Ley de Enjuiciamiento Criminal en ... -
Problemática concursal
... ía económica determinante de la relevancia penal y a un marco cronológico en el que la misma se ... otro lado, el régimen jurídico en el Código penal espa[four.taboldstyle]ol tanto de la ... Análisis dogmático de los artículos 305 y 305 bis del Código Penal español María ... incompatibilidad con las exigencias del artículo 74.1, regla que en absoluto extiende sus ...
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El fraude fiscal como delito previo al blanqueo de capitales
En este dictamen jurídico se analiza la posibilidad de que el fraude fiscal (art. 305 CP) en general, y la elusión tributaria en particular, puedan constituir un delito previo a efectos del blanqueo de capitales (art. 301 CP). Para ello, voy a analizar la Sentencia del Tribunal Supremo 974/2012, de 5 de diciembre, (EDJ 2012/298612), también conocida como STS "Ballena Blanca", ya que esta fue la...
... 305 CP) en general, y la elusión tributaria en ... ambos ilícitos en un mismo procedimiento penal. Solución que pasará por aceptar la existencia ... 77 El análisis de este artículo lo realizaré en epígrafes posteriores al hilo ... ánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal , de 18 de febrero del 2010, p. 120 ... - Examen de la circular 2/2022 de 20 de diciembre de la fiscalía general del estado sobre la actividad extraprocesal del ministerio fiscal en el ámbito de la investigación penal
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Fundamento de la libertad para ordenar la sucesión
... Y que los autores del Código civil francés señalaron que cuando un hijo ... , ante la imposibilidad de basar en el artículo 33 CE la subsistencia de la legítima, vuelven la ... Libertad para ordenar la sucesión 305 ... La solidaridad en el ámbito sucesorio ni ... no hayan recibido sanción en el ámbito penal y revocarles las donaciones y privarles del ...
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La capacidad y voluntad de testar dos pilares fundamentales en la sucesión testada
El testamento constituye un acto de la autonomía privada cuyo contenido se sustenta en la declaración de voluntad testamentaria libremente emitida sin vicios que la invaliden —libertad para testar—. Asimismo, sobre el principio favor testamenti se presume iuris tantum la capacidad plena para testar de toda persona mayor de catorce años y que se halle en su cabal juicio en el momento de otorgar...
... se den los requisitos establecidos el artículo 200 del citado cuerpo legal que: 1. Exista una ... de la tutela el citado artículo 200 del Código civil regula las causas de incapacitación ... el tutor para el ejercicio de la acción penal y de la civil derivada de esos hechos?: 4 (…) A ... 62 AC 2003, 1597 ... 63 AC 2008, 305 ... 64 AC 2014, 2154 ... 65 Vid. , la ... -
La oferta de contrato: vinculación y responsabilidad
La oferta vinculante de contrato es una institución jurídica que, con algunas notables excepciones, apenas ha sido objeto de estudio por los autores. Cuando lo ha sido, los esfuerzos se han concentrado fundamentalmente en estudiar su funcionamiento junto con la aceptación, como declaraciones de voluntad que pueden formar el contrato, si concurren. También se ha estudiado la sustantividad de la...
... 7.4 La Propuesta de Modernización del Código Civil.—VIII. Las fuentes de vinculación a la ... obligaba a su autor a responder ex artículo 1382 Code civil con una indemnización al ... , en Derecho español, desde De Castro 305 ; fuera de determinados casos como la promesa ... es contractual y la vincula a la cláusula penal que incluía el contrato proyectado con la ... -
Jurisprudencia sistematizada y extractada
... que, según se establece en el artículo 695 de la Ley de Enjuiciamiento Civil, en los ... el carácter abusivo de una cláusula penal en un contrato celebrado entre un profesional y ... , en relación con el artículo 1.256 del Código Civil, porque si ciertamente la normativa ... 3ª, 17/2015, de 22 de enero (rec. 305 ...
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Blanqueo de capitales
Oímos mucho hablar de blanqueo, sin que, sorprendentemente, sea fácil saber qué es y en qué casos es delictivo. Este carácter amorfo debe alertarnos en torno a una punición injustificada si cualquier cosa puede considerarse como blanqueo. El autor de este tema quedará encantado si al final del mismo el lector tiene las ideas más claras acerca de qué es blanquear, de por qué es perjudicial el...
... con los delitos de corrupción, el tema penal de moda. No hay imputación de delito económico ... lectura de la prensa a la lectura del artículo 301 del Código Penal, es la de que, al menos ... como defensor (así, STJUE 26.06.07, C-305/05): en la medida en que "determine la posición ... -
Imputabilidad. Eximentes y atenuantes en los trastornos mentales
... penal no basta para la exigencia de responsabilidad ... el punto de partida de nuestro Código, que aunque no establece una definición expresa ... El artículo 20.1 del vigente Código Penal engloba bajo su ... 305-316; LUZÓN PEÑA, D.M.: Lecciones de Derecho ...
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Agresiones y abusos sexuales a menores que han alcanzado la edad de consentimiento sexual
... 1.1. Tipo básico ... Artículo 178. El que atentare contra la libertad sexual ... 1144; GÓMEZ TOMILLO, M., “Derecho Penal sexual y reforma legal: Análisis desde una ... 3; DÍEZ RIPOLLÉS, J.L., Comentarios al Código Penal. Parte Especial II , cit., pp. 274-275; ... 305) ... 260 En este sentido, vid ... STS 170/2000, ...
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La desfiguración de los contornos del terrorismo a partir de la reforma de 2015
... ÓN DEL TERRORISMO EN LA LEGISLACIÓN PENAL ESPAÑOLA A PARTIR DE LA REFORMA DE 2015 ... 1 ... abarcadas por el texto original del Código penal de 1995: abandona el factor relativo a la ... y de los delitos de terrorismo ” 305 , y distribuido en dos Secciones. La regulación ... Artículo 3. 2 Directiva UE 2017/541 Art. 573.1 CP (tras la ...
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Las conversaciones de WhatsApp como objeto de investigación y prueba en el proceso penal
El presente trabajo aborda, desde una doble perspectiva, la relevancia procesal que pueden adquirir las conversaciones de WhatsApp durante el desarrollo de cualquier proceso penal. En primer lugar, durante la fase de instrucción, cuando se pretende interceptarlas en tiempo real con arreglo a la novedosa regulación de las medidas de investigación tecnológicas que se realiza en la LECRIM. Y en...
... a la espera de que, en algún momento, el Código Procesal Penal se llegue a aprobar y suponga una ... http://verne.elpais.com/verne/2014/10/15/articulo/1413350798_000140. html (fecha de consulta: ... 305 ... CARRETERO SÁNCHEZ, Adolfo, Las ...